andrey

Путь к Файлу: /Санкт-Петербургский институт Машиностроения / Годовой отчет Русские самоцветы 2006 год.doc

Ознакомиться или скачать весь учебный материал данного пользователя
Скачиваний:   0
Пользователь:   andrey
Добавлен:   01.02.2015
Размер:   2.3 МБ
СКАЧАТЬ

Предварительно утвержден

Советом Директоров

ОАО «Русские самоцветы»

Протокол Совет Директоров

от 17.04.2007 г.

 

Председатель Совета Директоров

 

                                     С.В.Докучаев

 

 

 

Утвержден

Общим собранием акционеров

ОАО «Русские самоцветы» 02.06.2007 г.

 

Генеральный директор

 

                                     С.А. Докучаев

 

Главный бухгалтер

 

                                     Н.В. Заводова


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Годовой отчет

 

Открытого акционерного общества

«Русские самоцветы»

 

за 2006 год

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Содержание

 

 

I.

Общие сведения об Обществе.

 

2

 

 

 

II.

Положение Общества в отрасли.

 

3

 

 

 

III.

Приоритетные направления деятельности Общества.

 

14

 

 

 

IV.

Отчет Совета Директоров и исполнительного органа Общества о результатах деятельности Общества 2006 году.

Перспективы развития общества.

15

 

 

 

V.

Отчет о выплате дивидендов по акциям Общества.

 

28

 

 

 

VI.

Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью

Общества.

28

 

 

 

VII.

Перечень сделок, совершенных Обществом в 2006 году, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками, и сделками, в совершении которых имелась заинтересованность

29

 

 

 

VIII.

Сведения о размере вознаграждения, выплаченного органам управления Общества.

29

 

 

 

IX.

Сведения о соблюдении обществом кодекса корпоративного поведения.

30

 

 

 

X.

Отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности общества.

31

 

 

 

XI.

Сведения о Совете Директоров.

 

42

 

 

 

XII.

Заключение ревизионной комиссии.

 

44

 

 

 

XIII.

Аудиторское заключение.

 

49

 


I. Общие сведения об Обществе

 

№ п/п

Наименование критерия

Критерий

1.

Полное наименование акционерного общества

Открытое акционерное общество «Русские Самоцветы»

2.

Сокращенное наименование

ОАО «Русские Самоцветы»

3.

Организационно-правовая форма, форма собственности

Открытое акционерное общество, частная

4.

Код ОКПО

00227146

5.

Код ОКАТО

4026563000

6.

Код ОКОГУ

49008

7.

Код по ОКВЭД

36225

8.

Свидетельство о государственной регистрации:

Основной государственный регистрационный номер

1) 1537

 

2) 1027804177686

9.

Дата выдачи

1) 18.11.1992

2) 19.08.2002

10.

Отраслевая принадлежность

Ювелирная отрасль

11.

Вид деятельности

Производство и реализация ювелирных изделий

12.

Место нахождения

СПб, пл.Карла Фаберже, 8

13.

Почтовый индекс

195112, СПб, пл.Карла Фаберже, 8

14.

Телефон

Факс

(812) 528-01-03

(812) 528-01-03

15.

Адрес электронной почты

Office@russam.spb.ru

16.

Размер уставного капитала

95334 т.руб.


II. Положение Общества в отрасли

 

Состояние ювелирной отрасли в 2006

1. Объемы производства изделий на территории РФ в 2005-2006

 

 

2005

весь[1]

2006

весь[2]

Динамика 2006/2005

Кол-во изделий, млн. штук

Общий вес, тонн

Кол-во изделий, млн. штук

Общий вес, тонн

Кол-во изделий, %

Общий вес, %

Золото

32.3

88.0

35.53

96.8

110.0

110.0

Серебро

23.2

150.0

25.52

165.0

110.0

110.0

 

 

 

2005

весь

2006

весь

Динамика 2006/2005

Кол-во изделий, тыс. штук

Общий вес, кг

Кол-во изделий, тыс. штук

Общий вес, кг

Кол-во изделий, %

Общий вес, %

Платина

18.5

109.0

20.4

119.9

110.0

110.0

Палладий

5.6

27.6

6.2

30.4

110.0

110.0

 

Доля «серых» изделий (т.е. не прошедших через Пробирную Палату) в общем обороте ювелирных изделий на территории РФ составляет, по оценкам экспертов, от 40 до 60% общего оборота[3]. В дальнейшем доля «серого» рынка будет условно принята равной 50%.

 

2. Оборот рынка ювелирных изделий на территории РФ за 2006

 

По данным исследования, проведенного агентством «Эксперт МА» в 2005, общий оборот российского рынка ювелирных изделий достиг в 2005 объема в 3 млрд. долл. США[4] (включая «серые» изделия).

В 2006, по мнению Александра Богуславского, руководителя рабочей группы по мониторингу рынка «Гильдии ювелиров России», розничные продажи ювелирных изделий достигли 3,6 млрд. долл. США, из которых 1,8 млрд. долл. пришлось на украшения с бриллиантами[5].

Курс 1 доллара США по отношению в российскому рублю будет принят равным 27 рублей 10 коп. за 1 доллар США. Это значение является средним значением официальных курсов российского рубля к доллару США за 2006 по данным ЦБ РФ.[6] Таким образом, исходя из экспертной оценки общего оборота ювелирных изделий в долларах США и среднего курса 1 доллара США по отношению в российскому рублю можно определить общий оборот ювелирных изделий в России за 2006 в размере 97.56 млрд. руб.

 

Динамика общего оборота ювелирных изделий в России в 2005/2006

2005

оборот, млрд. долл. США

2006

оборот, млрд. долл. США

Динамика 2006/2005, %

3.0

3.6

120

 

В 2006 объем общего оборота ювелирных изделий составил 3.6 млрд. долл. США, что составляет 97.56 млрд. рублей. Рост общего оборота ювелирных изделий в 2006 по сравнению с 2005 составил 20%.

 

3. Тенденции ювелирной отрасли

 

Оценки экспертов относительно темпов роста довольно сильно различаются. Так, например, первый заместитель руководителя Пробирной палаты Б.П. Борисов на пресс-конференции «Защита российского потребителя от некачественной, контрабандной и контрафактной продукции», которая проходила в Москве в конце 2006, привел данные о росте производства ювелирных изделий на 10% за первые 8 месяцев 2006. А ведь еще несколько лет назад оценки экспертов были более положительными – назывались цифры 25-30% в год. По данным информационного портала «РосЮвелирЭксперт» рост в 2006 составил даже не 10%, а 8%[7].

Можно говорить о том, что ювелирный рынок прошел стадию «взрывного» роста, и перешел в стадию роста умеренного. При этом рынок еще очень далек от насыщения. Так, всеми ювелирными предприятиями России в 2002 году выпущено, в среднем по 0,2 – 0,3 изделий на 1 человека, в то же время по странам Европы в среднем покупается каждым человеком 2 ювелирных изделия в год.[8] Поэтому производство и сбыт ювелирных изделий в России далек до уровня насыщения Европейского рынка. С учетом динамики роста ювелирного производства можно с уверенностью говорить о возможности расширения рынка в 2-2.5 раза. Растет и уровень среднедушевого дохода. Так, если в 2004 доля населения России со среднедушевым доходом выше 12 000 руб. в месяц составляла 11.4%, то в 2005 доля этой группы составляла уже 17.7%[9]. По данным Клуба «Российской ювелирной торговли» увеличение доходов населения на 10% соответствует потенциальному росту объемов реализации ювелирных изделий на 15-20%.[10] Таким образом, производство ювелирных изделий в России остается перспективным направлением, особенно в свете роста уровня жизни россиян.

4. Анализ покупательских предпочтений на российском рынке ювелирных изделий

 

В рамках  выставки Junwex Москва 2006, агентством «РосЮвелирЭксперт» проводилось аналитическое исследование предпочтений торговых специалистов ювелирной отрасли.[11]

В процессе сбора информации, было опрошено 360 специалистов из России, Украины, Белоруссии, Индии, Швейцарии и Германии.

Выборка производилась с учетом процентного соотношения участников ювелирного рынка различных регионов Российской Федерации.

 

Приведем данные о наиболее значимых критериях с точки зрения торговых специалистов по выбору поставщика ювелирной продукции:

 

Годовой отчет Русские самоцветы 2006 год

Как можно увидеть на диаграмме выше, разработка нового дизайна изделий, репутация фирмы-производителя и мобильность и гибкость в области работы с оптовыми покупателями являются приоритетными критериями выбора для оптовиков.

Интересно также сравнение предпочтений по типам украшений специалистов из разных регионов России:

 

 

Годовой отчет Русские самоцветы 2006 год

 

Годовой отчет Русские самоцветы 2006 год Годовой отчет Русские самоцветы 2006 год
Годовой отчет Русские самоцветы 2006 год
Годовой отчет Русские самоцветы 2006 год
Годовой отчет Русские самоцветы 2006 год
 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 



Что касается спроса на  ювелирную продукцию, ситуация примерно одинаковая во всех федеральных округах. Наибольшей популярностью  пользуются изделия, традиционно используемые как подарки -  кольца и серьги. Далее следуют цепочки и подвески. На юге России отдают равное предпочтение часам, серьгам и кольцам, а в Сибири кроме колец и серег, спросом пользуются подвески.

Желтое золото является лидером продаж во всех федеральных округах РФ, особенно это заметно в ЦФО. Спрос на желтое золото составляет 34% от общего спроса на все металлы  по России.

Вторым по популярности,  с долей  23 %, следует  белое золото. Оно также как и желтое имеет наибольший спрос в ЦФО, в отличие от ЮФО, где его практически не покупают.

Далее находятся  платина и серебро, поделившие почетное третье место. У них по 18%.  Эти металлы, как и белое золото не популярны в ЮФО. Во всех остальных федеральных округах процентное соотношение спроса распределено равномерно.

Со значительным отрывом завершают список красное, черное золото и палладий, в основном пользующиеся  спросом только в ЦФО.

Если говорить о градации по ценовому диапазону, то здесь вырисовывается следующая картина. Изделия с ценовым диапазоном более 5000, покупают в Приволжском и Центральном федеральных округах.

Ценовая группа от 2000 до 5000 рублей наиболее популярна в ЮФО,  а  изделия от 1000 до 2000 в Сибири. Самую  недорогую ювелирную продукцию покупают на Урале, от 500 до 1000 рублей, и на Северо-Западе России, до 500 рублей.

 

Средняя цена изделия

до 500

500-1000

1000-2000

2000-5000

больше 5000

Центральный федеральный округ

13 %

22 %

32 %

30 %

3%

Северо-Западный федеральный округ

14 %

29 %

43 %

14 %

-

Уральский федеральный округ

-

34 %

33 %

33 %

-

Приволжский федеральный округ

-

17 %

33 %

33 %

17 %

Дальневосточный федеральный округ

-

29 %

42 %

29 %

-

Южный федеральный округ

-

11 %

47 %

42 %

-

Сибирский федеральный округ

-

33 %

50 %

17 %

-

 

 

Годовой отчет Русские самоцветы 2006 год

 

В течение года, основная активность оптовых покупателей, приходится на конец лета, и первые месяцы осени, далее следует значительный спад и новый подъем с конца ноября и в декабре перед новогодними праздниками. 

 

 

5. Анализ потребительского спроса на рынке ювелирных изделий Санкт-Петербурга[12]

 

Санкт-Петербург, являясь  вторым по величине центром России,  привлекает всеобщее внимание как огромный потребительский рынок. В городе  проживает 3 199 800 человек в возрасте от 15 лет до 70 лет, которые являются потенциальными покупателями.

На ювелирном рынке Санкт-Петербурга сейчас работают 138 производственных компаний. Лидерами производства в городе являются компании «Русские самоцветы», «Петрозолото», «Грингор», «Каст», «Елана», «Санис» и другие, предлагающие широкий ассортимент продукции. В городе широко развита сеть торговли ювелирными изделиями, насчитывающая 568 торговых магазинов, включая как крупные магазины, так  и небольшие торговые точки. Учитывая это, «РосЮвелирЭксперт» провел исследование среди жителей Санкт-Петербурга с целью изучения спроса на ювелирные изделия и его зависимости от социально-демографического состава. Общее число опрошенных составило 1500 человек, при этом выборка  репрезентирует население, проживающее во всех районах,  пропорционально их доли в общей численности города. Структура выборки представляет все взрослое население Санкт-Петербурга по полу и возрасту.

 

В целях выявления потенциала рынка респондентам был задан вопрос о том, как часто они покупают ювелирные изделия.

Годовой отчет Русские самоцветы 2006 год

 

Из диаграммы видно, что устойчивый спрос наблюдается среди 31% респондентов, тогда как остальные 69% покупают реже 1 раза в год или вообще не покупают.

В процессе опроса выяснилось, что основным приоритетным критерием выбора ювелирного изделия для 53% респондентов является его дизайн.

Критерии качества и цены, занимающие соответственно 2 и 3 место в ряду предпочтений потребителей, практически равны (~22% и ~19%), а наличие брендовой марки и страна-производитель их интересует мало.

Таким образом, можно считать, что основные покупатели - это люди, которые следят за модой, новыми коллекциями, желающие часто менять свой имидж.  Это говорит о том, что классические изделия в ближайшем будущем в Петербурге, могут уступить место изделиям современного дизайна.

 

Годовой отчет Русские самоцветы 2006 год

Вместе с тем, при анализе ответов на вопросы о частоте покупок  и о самом важном критерии выбора ювелирного изделия выясняется, что для покупателей, приобретающих ювелирные изделия реже, чем один раз в год, критерий цены несколько важнее критерия качества товара (11,8% против 11,2%). А для респондентов, делающих подобные покупки 1 или несколько раз в год, качество ювелирного изделия является более значимым критерием выбора, чем цена.

 

 

 

дизайн

качество

цена

страна происхождения

производитель /бренд

материал

затруднились выбрать один критерий

всего

несколько раз в год

11,7

4,4

1,8

1,0

0,8

-

0,2

19,8

один раз в год

17,4

6,1

4,9

0,9

1,0

0,1

0,1

30,4

реже, чем раз в год

23,9

11,2

11,8

1,1

1,1

0,1

0,6

49,8

всего

53,0

21,6

18,5

2,9

2,8

0,2

1,0

100,0

 

На втором этапе исследование было направленно на изучение спроса на ювелирные украшения среди различных социально-демографических групп, объединенных по категориям возраста, образования, занятости, должностного и  материального положения. Опрос проводился уже только среди тех, кто является покупателем ювелирной продукции.

 

Возраст.  По возрастным критериям наибольшее число покупателей относится к молодым людям в возрасте от 15 до 34 лет, причем одинаково покупающих 1 раз в год или более 1 раза в год -58.2% и 64.6  соответственно. Люди старшего возраста ≥ 45 лет предпочитают покупать 1 раз в год (18,6% против 9.1%).

 

Образование.  Влияния степени образования или занятости среди покупателей на частоту покупок не выявлено. Так основную долю рынка занимают покупатели с высшим и средним специальным образованием как в сегменте «покупающие несколько раз в год» - 76,4%, так и в сегменте «покупающие 1 раз в год» - 73,3%.

 

Занятость. Занятость тоже не сказывается на частоте покупок. Большинство покупателей – это люди, имеющие собственный доход, т.е. работающие или совмещающие работу и учебу (73,1% и 69,9% соответственно). Следует отметить среди покупателей высокий процент учащихся (15,1 и 14,7) т.е. лиц, не имеющих собственного дохода.

 

Занимаемая должность. Рассмотрение зависимости должностного положения и частоты покупок показывает, что наибольший удельный вес среди покупателей приходится на специалистов с высшим образованием, делающих покупки с одинаковой частотой (23,7% и 20,7%). Следом за ними идут рабочие и высококвалифицированные рабочие – 15,1% и 16,6%. Руководители среднего звена предпочитают делать покупки более 1 раза в год (14% против 8,4%), а работники умственного труда без высшего образования наоборот предпочитают покупать 1 раз в год (15,1% против 9,1%). Руководители высшего звена и владельцы компаний составляют всего 8,1% и 4,9% респондентов соответственно, предпочитая покупать более 1 раза в год.

 

Материальный статус.  Зависимость частоты покупок от материального статуса семьи проявилась в том, что семьи, считающие себя «обеспеченными», предпочитают делать покупки 1 раз в год (75,1% против 18,3%), а семьи, считающие себя «средними» - более 1 раза в год (74,2% против 12,3%). Обращает на себя внимание тот факт, что «высокообеспеченные» семьи делают покупки 1 раз в год (8,4% против 0,5%), тогда как «малоимущие» предпочитают более 1 раза в год (4,8% против 4,2%). Такие противоречивые результаты опроса можно объяснить различиями в понятиях «обеспеченности» среди респондентов.

 

Доход.  Оценка дохода на одного члена семьи показывает, что основные покупатели имеют широкий разброс по доходам – от 2 до 20 тыс.рублей. Так, в сегменте «покупающих более 1 раза в год» находится 66,1% респондентов с таким доходом, а в сегменте «покупающих 1 раз в год» 68,4%. Причем более 1 раза в год чаще покупают лица с доходом от 10 до 20 тыс. руб. (29% против 17,2%) и более 20 тыс.руб. (6,5% против 2,5%).

 

Таким образом, можно заключить, что:

 

ü Среди общего числа жителей города - 31% могут являться стабильными покупателями ювелирных изделий, при этом ожидается, что 12% могут сделать покупки более 1 раза в год.

ü Среднестатистическими покупателями, делающими более 1 покупки в год, являются мужчины и женщины в возрасте до 34 лет с высшим образованием, имеющие собственный доход от 10 тыс. рублей и выше, являющиеся специалистами или руководителями среднего и высшего звена или владельцами компаний.

ü Среднестатистическими покупателями, делающими не более 1 покупки в год, являются мужчины и женщины в возрасте до 34 лет, имеющие собственный доход от 5 тыс.рублей, являющиеся специалистами с высшим образованием, работниками умственного труда без высшего образования или рабочими со средней или высокой квалификацией.

ü Вообще не покупают ювелирные изделия, несмотря на относительно высокий уровень доходов и достаточно стабильную экономическую ситуацию - 38% жителей города. Это категория людей в основном старше 45 лет, работающие или пенсионеры со средним доходом от 2 до 10 тыс. рублей.

 

 

6. Проблемы ювелирной отрасли

 

Проблемы ювелирной отрасли лучше всего описывает проект Концепции развития ювелирной отрасли России, разработанный ассоциацией «Гильдия ювелиров России» под председательством Радашевича В.Б.[13]:

ü более высокая себестоимость продукции российских производителей по сравнению с изделиями зарубежных производителей, вызванная действующими налогами, таможенными пошлинами и кредитными ставками;

ü значительный рост вывоза драгоценных металлов для переработки в ювелирные изделия вне таможенной территории Российской Федерации, дающий возможность уйти от налогообложения, фактически легализовать контрабанду, и представляющий угрозу самому существования ювелирного производства в России;

ü значительный объем контрабандных незаконно произведенных ювелирных изделий и ювелирных камней на российском рынке, в результате чего бюджет недополучает налогов на сумму более 7 млрд. рублей;

ü избыточное государственное регулирование организаций, занимающихся производством ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и почти полное отсутствие контроля за розничной реализацией изделий и недостаточная ответственность за нарушения торговли ювелирными изделиями;

ü экономическая незаинтересованность в расширении экспорта ювелирных и других изделий из драгоценных металлов;

ü практически не развиты механизмы саморегулирования;

ü недостаточная известность российских торговых марок (брендов) на российском и мировом рынках;

ü недостаточность собственных оборотных средств организаций для проведения эффективных рекламных кампаний.

 

 

 

 


7. Положение ОАО «Русские самоцветы» на ювелирном рынке России.

 

Доля ОАО «Русские самоцветы» на рынке ювелирных изделий России в 2006

 

Среднее значение общего оборота ювелирных изделий в 2006 можно оценить, как уже писалось выше, в 97.56 млрд. руб.

Общий объем отгрузки изделий ОАО «Русские самоцветы» на внутренний рынок за 2006 составил 844.2 млн. руб.

Таким образом, доля российского рынка компании по состоянию на конец 2006 равна примерно 1.13%.

 

Объем продаж по России (включая СПб)

2005 объем продаж, млн. руб.

2006 объем продаж, млн. руб.

Динамика 2006/2005, %

811.0

844.2

104.1

 

Доля на рынке России (включая СПб)

2005 доля рынка,

%

2006 доля рынка,

%

Динамика 2006/2005, %

1.0

0.9

90

 

 

8. Резюме

 

В ювелирной отрасли осталось еще много нерешенных проблем – налоговых, законодательных. Но при этом, несмотря ни на что, ювелирная отрасль показывает хорошие темпы роста в среднем на 10-15% ежегодно на протяжении последних лет. Это, с учетом стабильного роста уровня жизни населения России и увеличения покупательской способности, позволяет с оптимизмом смотреть в будущее.

 

 


III. Приоритетные направления деятельности Общества

 

1. Приоритетное направление деятельности Общества в отрасли в соответствии с решением Совета Директоров – производство ювелирной продукции.

 

Основные задачи стоявшие перед производством в 2006 году:

ü Выпуск продукции в полном объеме и ассортименте в соответствии с заявками коммерческих служб;

ü Минимизация запасов незавершенного производства;

ü Реструктуризация производства с целью снижения издержек управленческих расходов.

 

 

2. Прочие виды деятельности.

 

В 2006 году большое внимание ОАО «Русские Самоцветы» уделило развитию и управлению имущественного комплекса предприятия. Была продолжена работа по перепрофилированию части производственных площадей и сдачи их в аренду.

В 2006 году успешно работал мебельный центр «Мебель-Холл», на площади которого разместились 73 арендатора, предлагающие для посетителей различную мебель. Успешная работа персонала предприятия привела к 100% сдаче помещений в аренду. Доход предприятия по данному направлению за год составил 2 054 000 долл.США.

С февраля 2006 года была начата реконструкция корпуса №1 под Бизнес Центр класса В плюс. К концу года выполнены работы по обновлению фасада здания и закончен ремонт на верхних трех этажах здания, которые с января 2007 году сдаются в аренду. Все 6 этажей корпуса будут сдаваться в аренду под офисные помещения различной площади. Полезная площадь сдаваемых площадей составит 5980 м кв. при арендной ставке 35-40 $ за один квадратный метр в месяц. После окончания ремонтных работ, которые планируется закончить в июле 2007 года, и при полной загрузке Бизнес Центра, годовой доход от этого вида деятельности составит 3 183 000 долл.США.

В 2006 году был заключен договор с проектной организацией на проведение проектных работ по реконструкции корпуса № 5 в четырехэтажный Торгово-выставочный комплекс с общей площадью почти 25 000 кв. м . Выполненные проектные работы позволят начать строительство весной 2007 года.

Доходы ОАО «Русские Самоцветы» как энергоснабжающей организации в 2006 году по индивидуальным тарифам составили:

ü По тепловой энергии в – 5047, 2 тыс. рублей

ü По передаче электрической энергии субабонентам – 5703,78 тыс.рублей

 

IV. Отчет Совета Директоров и исполнительного органа Общества о результатах деятельности Общества 2006 году.

Перспективы развития Общества.

 

 

1. Успехи, достигнутые производством в 2006 году.

Объемы производства продукции в отпускных ценах возросли по сравнению с 2005 годом на 5,1 % (см. график № 1).

Годовой отчет Русские самоцветы 2006 годГрафик №1

 

При этом рост объемов достигнут за счет следующих видов продукции:

 

Объем производства ювелирной продукции

( в отпускных ценах)

 

Таблица №1

Номенклатура выпускаемой продукции

2004 г.

млн. руб.

2005 г.

млн. руб.

2006 г

млн. руб.

% к 2005 г.

1.

Украшения с бриллиантами

314,997

313,18

334,3

106,74

2.

Украшения из золота и серебра

497,655

483,25

482,47

99,84

3.

Предметы сервировки стола

117,708

160,04

188,36

117,69

ИТОГО

930.36

956,47

1005,1

105,09

 

 

Как видно из табл. № 1, в отчетном году продолжается устойчивый рост выпуска гладкой посуды (прирост 17,7 %), возросла доля украшений с бриллиантами (прирост 6,7 %). Благодаря грамотно проводимой политике в ассортименте выпускаемой продукции (сокращение серебряных ювелирных изделий с невысокой рентабельностью), а также по повышению производительности труда, связанной с внедрением новых технологий, так и с организационными мероприятиями, значительно увеличилась выработка на одного рабочего (см. табл. № 2).

 

Таблица №2

 

Объём товарной продукции в тыс. руб.

 

Численность человек всего/основн

Выработка на одного человека тыс. руб.

Дина-мика роста

2005

2006

2005

2006

2005

2006

%

2

Ювелирные украшения (золото, серебро, бриллианты)

796,428

816,770

305/231

267/249

2420,8

3059,1

26,4

3

Посуда и предметы сервировки стола

160,040

188,360

115/78

102/78

1391,6

1846,7

32,7

 

 

Как видно из таблицы № 2 рост производительности труда по группам составил:

ü по украшениям ювелирной группы – 26,4 %

ü посуда и предметы сервировки стола – 32,7 %

 

В рамках реструктуризации производства в 2006 году были проведены следующие мероприятия, направленные на совершенствование организационно-управленческой структуры производства:

@ Создано единое производство № 12 по выпуску ювелирных изделий (путем соединения цехов № 12 и № 20), единое заготовительное производство № 11 (путем соединения гальванического цеха № 09, инструментального цеха №01 и цеха № 11), что позволило сократить около 54 человек.

 

Таблица №3

 

пр-во 11

пр-во 12

пр-во 18

пр-во 01

всего

январь 2006

121

305

112

71

609

март 2006

119

267

104

65

555

отклонения

-2

-38

-8

-6

-54

 

 

Несмотря на трудности при реорганизации (перемещение рабочих мест, оборудования, сокращение вспомогательных рабочих и ИТР), следует отметить, что плановые задания производства выполнялись в полном объеме в течение отчетного периода и достаточно высокой ритмичностью по декадам (см. табл. № 4).


Таблица №4

Сравнительная таблица ритмичности выпуска готовой продукции

 

2005 год,

фактический выпуск

2006 год,

фактический выпуск

Тыс. руб.

%

Тыс. руб.

%

Январь

1-я декада

2236,4

5,3

7659

11,7

2-я декада

24675,6

56,8

31130,1

47,8

Месяц

65197,7

150,2

61232,3

94,0

Февраль

1-я декада

19643,4

23,8

23798,5

27,4

2-я декада

42658,1

51,7

53963,9

62,5

Месяц

84910,7

103,2

90106,7

104,4

Март

1-я декада

14722,3

16,1

16694,4

22,7

2-я декада

43906,8

48,2

37769,6

51,4

Месяц

95203

104,8

71867,6

97,7

Апрель

1-я декада

19423

22,8

14592,7

15,4

2-я декада

42739,4

50,6

58733

62,0

Месяц

85870,5

102,3

97571,4

103,5

Май

1-я декада

5867,3

6,2

11171,3

13,4

2-я декада

40782,3

43,1

42952,6

51,6

Месяц

87917,5

94,9

89049,4

107,1

Июнь

1-я декада

15505,6

21,6

18047,6

22,1

2-я декада

35491,5

49,4

44720,8

54,8

Месяц

73080,6

101,8

86845

106,5

Июль

1-я декада

7476,9

13,5

687,2

3,6

2-я декада

30478,1

55,0

23559,2

35,7

Месяц

56235,8

101,5

63102,1

95,7

Август

1-я декада

12653,7

18,4

12388

19,6

2-я декада

30756,4

44,8

30579,4

48,4

Месяц

63888,7

93,0

68034,8

107,7

Сентябрь

1-я декада

13832

17,6

8128,7

10,1

2-я декада

36990

47,1

34963,5

43,6

Месяц

76830,3

87,8

81550,8

101,7

Октябрь

1-я декада

15007,6

14,0

12865,2

14,0

2-я декада

55167,6

51,5

45626,6

45,9

Месяц

107687,4

101,0

98330,1

99,0

Ноябрь

1-я декада

15896,1

21,0

17368,4

13,6

2-я декада

39661,2

52,3

42027,2

33,0

Месяц

83636,8

110,3

109657,9

86,1

Декабрь

1-я декада

19537,9

26,5

18555,9

19,6

2-я декада

47715,6

64,7

45652,4

48,2

Месяц

79352,3

107,6

89467,8

94,4

            Среднегодовая ритмичность                                     51,0%                                       48,7%

Необходимо отметить, что все положительные результаты, достигнутые производством в отчетном периоде, связаны с четкой координацией работы всех его звеньев, а также внедрением новых технологий.

За 2006 год  по технологическим инновациям и постановке на производство новых видов изделий проведены следующие мероприятия:

ü Проведена работа по изменению технологии изготовления щипцов для сахара 26214,26522, с целью сокращения штамповочных операций и исключения из техпроцесса операций ручной выпиловки зубьев, а так же снижения веса изделий на 18%. Изготовлена соответствующая оснастка.

ü Возобновлен выпуск вилки для лимона и ложки для специй с изображением дельфина,   оснастка восстановлена по фотографиям.

ü Внедрено в серийное производство 7 видов бокалов в «Русском» стиле.

ü Изготовлены наладки для сколотки цепей «чечевичной» формы. Стоимость работ по производству наладок составляет 1/10 цены итальянской оснастки.

ü Внедрена технология подготовки металла для литья методом грануляции, что позволило снизить литейный брак в 2-3 раза, а также сократить длительность технологического цикла изготовления литых заготовок.

ü Проведены работы по поиску новых лигатур для сплавов белого золота. Определена рецептура нового универсального сплава для штамповки и литья с улучшенными литейными свойствами, на основе лигатуры GENIA 134.

ü Разработана новая технология удаления облоя с ложек и вилок с   двухсторонней чеканкой. Внедрение данной технологии в производство позволит сократить долю ручного труда при изготовлении подобных изделий. Расчетная стоимость оснастки на один вид изделий составит от 20 до 30 тыс.руб., в сравнении с 7-9 тыс. Евро, предлагаемой итальянскими производителями оснастки.

ü Внедрена в производство технология получения выплавляемых моделей ювелирных изделий путем фрезерования на фрезерно-гравировальном станке с ЧПУ ROLAND mdx -40 с последующим изготовлением пресс-форм из «холодной резины».

ü За отчетный период (с февраля 2006г. по февраль 2007 г.) подготовлено к производству:

- 417 новинок серийного производства

- 163 новинки единичного производства


2. Качество выпускаемой продукции.

 

Одним из существенных показателей эффективности и стабильности работы предприятия является качество выпускаемой продукции. Чем качественнее товар, тем больше доверия к торговой марке «Русские самоцветы», тем выше спрос на продукцию. Наше предприятие является одним из лидирующих по показателям качества продукции. Данное утверждение подтверждается как результатами статистического анализа, так и отзывами партнеров.

По сравнению с предыдущими периодами следует отметить ряд положительных тенденций, в частности:

Внутризаводской брак литейного производства удалось снизить на 0.8 % благодаря проведенным мероприятиям по внедрению новых лигатур 585º и 750º импортного производства.

Благодаря снижению показателей брака заготовительного производства снизился показатель окончательного брака производства по выпуску ювелирных изделий.

В заготовительном производстве введен автоматизированный  учет качества восковых моделей.

Целенаправленно проводимая политика максимизации выпуска годных изделий и минимизации затрат позволила снизить количество окончательно забракованных изделий и заготовок. В производстве по выпуску ювелирных изделий доля ремонтируемых изделий выросла на 0.4% в пользу снижения доли окончательно забракованных на 0.6 %.

Ряд заготовок для предметов сервировки стола переведен на производство методом холодной штамповки, что существенно снижает уровень окончательного брака, облегчает ремонт и  повышает производительность труда.

Освоен выпуск часов с кварцевыми механизмами швейцарского производства, что позволит в ближайшем будущем значительно снизить уровень возврата часов по причине брака механизма.

Проводится модернизация системы автоматизированного учета брака, которая позволит повысить эффективность выделения наиболее браконосных изделий. Результаты анализа этой информации используются технологической службой для изменения конструкции изделий и уточнения технологии их изготовления.

На повышение качества выпускаемой продукции благотворно влияет тесное взаимодействие с оптовым и конечными потребителями, позволяющее оперативно корректировать технологический процесс.

 

 

3. План инновационной деятельности на 2007 год.

1) Предполагается внедрение технологии изготовления чашечек подсвечника 26252, 26251 методом листовой штамповки вместо литья. Это позволит уменьшить вес деталей на 50-60% , исключить брак по литью ( до 70-80 %), снизить трудоёмкость на монтировке, даст возможность изготовления на базе этих деталей других подобных  изделий.

2) Предполагается внедрить в производство технологию изготовления ножек икорниц и соусников на основе унифицированных  цельноштампованных элементов декора, взамен составных литых. Это позволит исключить брак литья, значительно снизить трудоёмкость монтировки, и уменьшить вес изделий.

3) Предполагается внедрить в производство технологию удаления облоя с ПСС с двусторонней чеканкой, что даст возможность значительно сократить трудоёмкость и увеличить объёмы выпуска подобных изделий.( выпуск за 2006г. около 32000 шт.)

4) Предполагается разработать технологию изготовления объёмных ПСС  Некруглой формы с чеканным рельефом методом листовой штамповки.

5) Предполагается поставить на серийное производство новые виды легковесных бокалов со штампованной чашей ( до200гр.) и рюмок (до 50гр.).

6) Ведётся работа по уменьшению количества применяемых в производстве сплавов и их замене на более универсальные с улучшенными технологическими свойствами. В течении первого полугодия планируется полная замена устаревших рецептур Э2,Э4, Мз на универсальный сплав Э7 для штамповки и литья с улучшенными технологическими и потребительскими свойствами (Цвет, блеск).

7) Во втором квартале планируется запустить в эксплуатацию новый электроэрозионный станок для изготовления рабочих частей технологической оснастки.

8) Прорабатывается вопрос о закупке оборудования для родирования изделий из белого золота и серебряных цепей и внедрении данного процесса в производство.

9) Ведутся опытные работы по отработке технологии изготовления выплавляемых моделей ювелирных изделий из полимерных материалов, полученных методом быстрого прототипирования. При положительных результатах работ предполагается приобрести соответствующее оборудование. Внедрение в производство данной технологии позволит максимально сократить время изготовления ювелирных изделий единичного  производства и расширить их ассортимент.

10) Ведутся опытные работы по переводу основных давильных операций пр.№18 на штамповочные, что даст возможность разгрузить давильный участок, повысить производительность изготовления деталей объёмных ПСС и их качество. Проводится работа по подбору соответствующего оборудования. В перспективе планируется создать отдельный участок по изготовлению деталей объёмной посуды методом листовой штамповки для максимального облегчения подобных изделий (типа итальянских).

11) В целях уменьшения трудоёмкости и улучшения качества изделий ведутся работы по внедрению технологии изготовления корпусных деталей фляг методом     листовой штамповки.

 

 


4. Реализация выпускаемой продукции

 

В 2006 году отгрузка ювелирной продукции по всем направлениям (внутренний рынок и экспорт) составила 951.1 млн. рублей. Объем отгрузки 2006 превысил показатель 2005 на 21.5 млн. рублей. Реализация составила 841.6 млн. рублей. Объем реализации в 2006 больше объема 2005 на 2.4 млн. рублей. Отдельно следует отметить положительную динамику продаж за 3 года, из года в год снижение показателей по отгрузке и реализации не наблюдается.

Отгрузка  в 2004 - 2006 годах (тыс. руб.)

 

2004г.

2005г.

2006г.

Внутренний рынок

395 914.7

532 577.5

814 844.0

Экспорт

103 854.8

118 356.0

106 894.0

Центр Ювелирной Торговли

317 087.1

239 765.6

0

Салон Москва

18 245.3

35 733.2

29 404.0

Салон Ростов

4 888.2

3181.9

0

ИТОГО

839 990.1

929 614.1

951 142.0

Прочие виды деятельности

24 488.1

108 776.1

96 928.0

Всего

864 478.2

1 038 390.2

1 048 070.0

 

Реализация  в 2004 - 2006 годах (тыс. руб.)

 

2004г.

2005г.

2006г.

Внутренний рынок

377 507.7

442 029.9

705 549.7

Экспорт

102 823.7

118 753.4

107 084.3

Центр Ювелирной Торговли

318 127.1

239 765.6

0

Салон Москва

18 331.5

35 717.1

28 982.9

Салон Ростов

4 887.3

2 971.2

0

ИТОГО

821 677.3

839 237.2

841 616.9

Прочие виды деятельности

24 488.1

108 776.1

97 900.0

Всего

846 165.4

948 013.3

939 516.9

 

Внутренний рынок РФ. Клиентская база на внутреннем рынке РФ в 2006 году включала в себя 461 действующий договор, что на 56 договоров больше, чем за предыдущий отчетный период.  За год привлечено порядка 160 новых покупателей. 

Приоритетными группами в продажах по итогам 2006 года стали изделия с бриллиантами и столовое серебро, как гладкое, так и эмалево-филигранное. Активное развитие  этих ассортиментных групп способствовало увеличению их продаж в 2006 году. Объем продаж изделий с бриллиантами вырос на 10% по сравнению с показателями 2005; рост столового серебра составил 30% по отношению к 2005. Повышенным спросом пользовались также часы из золота, показавшие рост объемов продаж в 2006 на 15% по отношению к 2005.

В 2006 году была завершена работа по формированию единого стиля фирменной упаковки для ювелирных изделий и столового серебра, этот факт без сомнения способствовал укреплению имиджа завода и бренда «Русские Самоцветы».

В 2007 году планируется значительное расширение ассортимента по бриллиантовой группе. Рынок РФ показал, что покупательская способность наших потенциальных клиентов возросла, поэтому «премиум» сегмент в 2007 году будет рассматриваться как один из приоритетных. Разрабатывается новый дизайн часов с целью закрепления положительных показателей и дальнейшего роста продаж по этому направлению. По столовому серебру особое внимание будет уделено контролю  качества изготовляемых изделий, а также поиску и внедрению новых технологий с целью увеличить количественные показатели и качество конечного продукта.

Экспортные поставки в 2006 году по сравнению с 2005 годом показали небольшой спад порядка 9.7% и составили 106.9 млн. рублей. Доля экспорта в общем объеме отгрузок ювелирных изделий составила порядка 11.0 %.

В течение года поставки осуществлялись по 37 контрактам в 17 стран мира. За 2006 год было заключено 6 новых контрактов.

За прошедший год продукция завода была представлена на следующих зарубежных выставках:

1) АРУ г. Алматы, Казахстан

2) JSK Лас Вегас, США

3) Базель, Швейцария

4) Дубаи, ОАЭ

В 2006 году увеличилась отгрузка на экспорт изделий с бриллиантами, рост составлял порядка 5%, а также на 17% вырос спрос на группу изделий с фианитами.

            В 2007 году будут предприняты шаги, направленные на увеличение доли направления экспорта в общем объеме продаж. Будет усилена работа по привлечению партнеров в СНГ, а также по расширению географии продаж на ювелирных рынках дальнего зарубежья.  Для увеличения экспортных поставок и расширения их географии необходимо продолжить активный поиск покупателей, в том числе используя зарубежные ювелирные выставки в Европе и Америке.

Московский филиал в 2005 году включал в себя 3 розничные площадки и оптовое направление. Не смотря на то, что в течение 2006 года было принято решение  о сворачивании деятельности 2-х розничных площадок и оптового направления, московский филиал закончил 2006 год с показателями 29.4 млн. рублей по отгрузке и 28.9 млн. рублей по реализации. Этот факт показал оправданность сокращения розничных площадок и эффективность работы филиала в целом по итогам 2006 года.

 


5. Маркетинговая деятельность

 

Маркетинговая деятельность предприятия за 2006 год строилась по пяти основным направлениям:

 

 

1) Развитие  и продвижение бренда «Русские самоцветы»;

2) Создание новых коллекций и ювелирных украшений, награды;

3) Работа по внутреннему рынку (РФ, страны СНГ);

4) Развитие  и продвижение бренда на рынке Санкт-Петербурга;

5) Развитие мебельного направления («Мебель-Холл»)

 

 

 

1) Развитие  и продвижение бренда «Русские самоцветы»

 

Мероприятия, источники рекламного сопровождения

Краткое содержание

СМИ

ü Размещение имиджевого модуля в популярных журналах «Cosmo», «ELLE», «Петербург на Невском», «Dress code»

ü Размещение статей в «Деловом Петербурге», «Петербургское качество», «Комсомольская правда», журнале «CHIEF», «Собака.ru»

ü Размещение статей и рекламных модулей в тематической прессе «Русский Ювелир», «Ювелир Fashion», «Навигатор Ювелирной торговли», «Ювелирное обозрение» и т.д.

Телевидение

Передача с Иннокентием Ивановым  - «Международное обозрение», канал «Культура».

Интернет

ü Создание нового сайта «Русские самоцветы» период  - июнь-сентябрь 2006 г.

ü Создание интернет-магазина (в процессе подготовки);

ü Совместная работа с «Русской Ювелирной сетью»

PR - мероприятия

ü Пресс-конференция, посвященная запуску совместного проекта к приему пластиковых карт American Express.

ü Пресс-тур, посвященный дню рождения «Русских самоцветов» (25 опубликованных статей в различных СМИ, 2 сюжета на телевидение).

Проекты

Изготовление коллекций по эскизам итальянского дизайнера Диего Перкосси Папи.

Полиграфия

VIP – каталог, каталог по эмалевым миниатюрам, лифлет коллекции  «Калейдоскоп», лифлет на выставку в Базель, лифлеты по новым коллекциям, фирменные пакеты, ручки, папки, визитки, открытки и т.д.


2) Создание новых коллекций и эксклюзивных ювелирных украшений, награды

 

Мероприятие

Краткое содержание

Эксклюзивные украшения

В 2006 году к производству были приняты следующие коллекции эксклюзивных украшений: «Осколки льда», «Талый снег», «Эхо океана», коллекция изделий с австралийскими опалами, «Персона», «Престиж», «Флоренция», «Монпасье», «Сокровища Агры», «Поющие в терновнике», «Искушение», «Фантазия», «Феерия самоцветов» и т.д.

Массовые изделия

В 2006 году было принято 402 образца новых изделий.

Награды

2006 год выставка «JUNWEX» Санкт-Петербург -  ОАО «Русские самоцветы» получили две награды:

 гарнитур «Медея» - номинация «Молодые имена»

 колье «Летний сад» - номинация «Феерия самоцветов».

2006 год выставка «Гостиный Двор» Москва – ОАО «Русские самоцветы» получили две награды:

коллекция «Пробуждение», коллекция «Оригами» -  занявшие I и II места на Всероссийском конкурсе ювелиров «Лучшие украшения России»   в номинации «Новая коллекция сезона»;

 

 

 

 

3) Работа по внутреннему рынку (РФ, страны СНГ)

 

Мероприятие

Краткое содержание

Организация и участие в выставках

 

ü «JUNWEX 2006» Санкт-Петербург;

ü «Ювелир 2006» Москва;

ü «Новый русский стиль» Москва;

ü «JUNWEX 2007» Санкт-Петербург

 

Корпоративные мероприятия

 

Подготовка мероприятия по ознакомлению оптовых клиентов с островом  Валаам – Мандроги, посвященный дню рождения ОАО «Русские самоцветы».

 

 Проекты

 

Открытие совместного магазина «Русские самоцветы» в г. Екатеринбурге с УЗПК

 

 


4) Развитие и продвижения бренда на рынке Санкт-Петербурга

 

Мероприятие

Краткое содержание

Проведение рекламных кампаний

 

ü Рекламная кампания февраль-март 2006 г. Цель – привлечение максимального количества покупателей в магазины, представляющие продукцию ОАО «Русские самоцветы» в Санкт-Петербурге. Поздравление покупателей с праздниками

ü  Рекламная кампания май-июнь 2006 год. Цель – информационная осведомленность об открытии нового магазина,  представляющего ювелирные изделия производства ОАО «Русские самоцветы» по адресу Гражданский пр.,117. Мотивация – 10% скидка на весь ассортимент продукции

ü Рекламная кампания июль-август 2006 год. Цель – информационная осведомленность об открытии нового магазина, представляющего продукцию ОАО «Русские самоцветы», по адресу пр. Энгельса.,111. Мотивация – 10% скидка на весь ассортимент продукции

ü Рекламная кампания сентябрь 2007 г. Цель – информационная осведомленность об открытии нового магазина, представляющего продукцию ОАО «Русские самоцветы», по адресу Большой пр. П.С., 45. Мотивация – 10% скидка на весь ассортимент продукции.

ü Новогодняя рекламная кампания декабрь 2006 г. Цель – привлечение покупателей в магазины, представляющие продукцию ОАО «Русские самоцветы» в Санкт-Петербурге. Мотивация – раздача подарков и 5% дисконтных карт.

 

Рекламные и рекламно-информационные акции

 

ü Акция по обручальным кольцам. Период проведения: июнь – сентябрь 2006 г. Предоставлялась скидка 10%. Цель – увеличение продаж обручальных колец; рекламно-информационная поддержка партнеров, представляющих продукцию «Русских самоцветов» в Санкт-Петербурге.

ü Акция на коллекции прошлых сезонов. Период проведения: октябрь – декабрь 2006 г. Предоставлялась скидка от 20% до 30%. Цель – увеличение продаж; рекламно-информационная поддержка партнеров, представляющих продукцию «Русских самоцветов» в Санкт-Петербурге.

ü Акция в связи с открытием новых магазинов, представляющих продукцию «Русских самоцветов» в Санкт-Петербурге.  Предоставлялась скидка 10% на весь ассортимент продукции в новом магазине.

 

 


5) Развитие мебельного направления

 

Мероприятие

Краткое содержание

СМИ

Размещение рекламных модулей в каталоге «РИО», газете «Метро», «Панорама TV», «Телесемь», «Мебельный салон», «Желтые страницы».

Наружная реклама

Использование дорожных указателей, билбордов, автомашин. Изготовление вывески «МЕБЕЛЬ-ХОЛЛ».

Метрополитен

Звуковая реклама, размещение рекламного модуля  на плакатах в вагонах метрополитена.

Акции

Распространение приглашений в микрорайонах города, расположенных вблизи здания «Мебель-Холл».

 

 

 

 

 

6. Социально-экономическая политика

 

 

Количество обращений за медицинской помощью составило – 7740.

Обращения были по поводу: гипертонии, травм, катаральных состояний, боли в области сердца, обострений остеохондроза, радикулита, болей в животе. Кроме того, осуществляется прием на работу, выдача направлений, справок, предрейсовые осмотры водителей. Выходы в цеха по неотложным состояниям – 13 случаев с последующей госпитализацией в 2 случаях.

С 07.09.2006 по 08.09.2006 проводилось флюорографическое обследование сотрудников. Обследовано – 425 человек.

С 14.11.2006 по 21.11.2006 проводился профилактический осмотр работников с вредными условиями труда врачами-специалистами консультативно-диагностической поликлиники академии им. Мечникова. Осмотрено - 395 человек, из них подлежит стационарному обследованию - 9 человек, санаторно-курортному лечению – 15 человек.

С 16.01.2006 по 26.01.2006 проводился профилактический осмотр женщин гинекологом-онкологом. Осмотрено – 250 человек.

За 2006 год терапевтом принято 3735 человек.

 

 


Динамика изменений численного состава персонала

 

С начала года принято - 140 чел., уволено – 253 чел., из них в связи с сокращением численности работников – 57 чел.

Численность работников списочного состава на конец 2006 года –    885 чел.

Списочная численность работников на конец отчетного года, которые за работу в неблагоприятных условиях труда пользуются правом:

 

ü дополнительного отпуска – 329 чел.

 

ü сокращенного рабочего дня – 14 чел.

 

ü бесплатного получения молока или сока – 419 чел.

 

ü оплаты труда в повышенном размере – 105 чел.

 

ü досрочного назначения пенсии – 3 чел.

 

ü бесплатного получения спецодежды и средств индивидуальной защиты – 669 чел.

 

Списочная численность персонала Общества на 01.01.2007 год  885 чел. (на 01.01.2006год 1058 чел.)

 


 

 

2005 г.

2006 г.

Возраст

Сотрудники, возраст которых составляет менее 25 лет

10,8 %

7 %

Сотрудники, возраст которых составляет от 25-35 лет

19,8 %

16 %

Сотрудники, возраст которых составляет от 35-55 лет

50,9%

59%

Сотрудники, возраст которых составляет более 55 лет

18,5 %

18 %

Образование

Сотрудники, имеющие неполное среднее образование

6,1 %

6,3 %

Сотрудники, имеющие среднее образование

47,3 %

42,1 %

Сотрудники, имеющие среднее профессиональное образование

11,6 %

10,5 %

Сотрудники, имеющие среднее техническое образование

8,5 %

19,7 %

Сотрудники, имеющие высшее образование

26,5 %

21,4 %

 

Принято в 2006 году

140 человека

из них ювелиров-монтировщиков

24 человек

ювелиров-закрепщиков

14 человек

 

 

Уволено в 2006 году

253 человек

из них по собственному желанию

149 человек

по сокращению штата         

57 человек

по другим основаниям

47 человек

 

 

В 2006 году достигли пенсионного возраста

 

Женщины

22 человек

Мужчины

9 человек

 

 


V. Отчет о выплате дивидендов по акциям Общества.

 

По итогам 2004 года Обществом начислялись дивиденды. Общая сумма начисленных дивидендов составила 34956 тыс.руб. В 2005 году дивиденды выплачены на сумму 33148 тыс.руб. По итогам 2006 года Совет Директоров рекомендовал дивиденды не выплачивать.

 

 

VI. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью Общества

 

1. Отраслевые риски

 

Учитывая ежегодный прирост производства ювелирной продукции в России в среднем на 20-30%, а также устойчивую тенденцию роста стоимости драгметаллов (основное сырье), можно констатировать в отчетном периоде отсутствие отраслевых рынков.

 

 

2. Страновые и региональные риски

 

Учитывая стабильную ситуацию в политической и экономической жизни страны и Северо-западного региона, в котором Общество зарегистрировано в качестве налогоплательщика и осуществляет основную деятельность, страновые и региональные риски отсутствуют.

Географическое расположение Северо-западного региона также исключает большую вероятность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с удаленностью и (или) труднодоступностью.

 

 

3. Правовые риски

 

Правовые риски эмитента, связанные с изменением валютного регулирования, налогового и таможенного законодательства:

Для Общества существуют незначительные риски в связи с возможными изменениями законодательства, которые могут негативно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности общества.

Правовые риски в связи с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью Общества (в  том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных  процессов, в которых участвует эмитент: данные риски отсутствуют. 

 

4. Риски, связанные с деятельностью эмитента

 

Риски, связанные с текущими судебными процессами, в которых участвует Эмитент: в настоящий момент риски отсутствуют.

Риски, связанные с отсутствием возможности продлить действие лицензии Общества на ведение определенного вида деятельности либо на использование объектов, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы): риски отсутствуют.

Риски возможной ответственности Общества по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ эмитента: риски отсутствуют.

Риски, связанные с возможностью потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции эмитента: риски отсутствуют.

 

 

 

 

 

VII. Перечень сделок, совершенных Обществом в 2006 году, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками, и сделками, в совершении которых имелась заинтересованность.

 

 

 

В отчетном году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками, а также сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, совершено не было.

 

 

VIII. Сведения о размере вознаграждения, выплаченного органам управления Общества.

 

 

 

Членам Совета Директоров Общества в 2006 году вознаграждение не выплачивалось.

Выплата вознаграждения Генеральному директору производилась в соответствии с заключенным с ним трудовым договором.

IX. Сведения о соблюдении обществом кодекса корпоративного поведения.

 

 

 

Общество в своей деятельности стремится придерживаться принципов, установленных Кодексом корпоративного поведения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

X. Отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности общества.

 

1. Баланс.

 


БАЛАНС НА 31.12.2006 года.

АКТИВ

Код строки

Тыс. руб.

01.01.2006

31.12.2006

I  ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

Основные средства

Незавершенное производство

Долгосрочные финансовые вложения

Отложенные налоговые активы

 

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ I

 

110

120

130

140

145

 

190

 

3

157428

177683

1409

30

 

336553

 

 

170

163905

273283

1509

1163

 

440030

II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

- сырье, материалы и другие аналогичные ценности

- затраты в незавершенном производстве

- готовая продукция

- товары отгруженные

- расходы будущих периодов

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

Дебиторская задолженность(платежи по которой ожидают более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

Дебиторская задолженность(платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

- покупатели и заказчики

Краткосрочные финансовые вложения

Денежные средства

Прочие оборотные активы

 

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ II

БАЛАНС

 

210

211

213

214

215

216

220

 

230

 

 

240

 

241

250

260

270

 

290

300

 

400486

78955

136358

122653

58848

3672

19338

 

-

 

 

192138

 

147165

-

12313

-

 

624275

960828

 

469989

128384

168890

110483

59235

2997

31702

 

-

 

 

274296

 

230823

-

1928

-

 

777915

1217945

ПАССИВ

Код строки

Тыс. руб.

01.01.2006

 

31.12.2006

III КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

Добавочный капитал

Резервный капитал

-  резервы, образованные в соответствии с учредительными

   документами

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

 

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ III

 

410

420

430

431

 

470

 

490

 

95334

133478

4767

4767

 

332237

 

565816

 

95334

132935

4767

4767

 

425607

 

658643

IVДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

 

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ IV

 

510

 

590

 

156

 

156

 

92609

 

92609

V КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

Кредиторская задолженность

- поставщики подрядчики

- задолженность перед персоналом организации

- задолженность перед государственными внебюджетными   фондами

задолженность по налогам и сборам

- прочие кредиторы

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

Прочие краткосрочные обязательства

 

ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ V

БАЛАНС

 

Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

- в т.ч. по лизингу

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

Товары, принятые на комиссию

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

Обеспечения обязательств и платежей выданные

Объекты непроизводственного назначения

 

610

620

621

622

623

 

624

625

 

630

 

660

 

690

700

 

 

910

911

920

 

930

 

940

960

 

 

311190

78610

35506

5780

2589

 

24880

9855

 

4273

 

783

 

394856

960828

 

 

 

 

28

 

420

 

 

462102

3992

 

 

402333

60453

30054

5904

2467

 

8675

13353

 

3907

 

 

 

466693

1217945

 

 

 

 

 

 

 

 

188

677328

3992

 

 

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗА 2006 г.

 

 

Наименование показателя (тыс. руб.)

 

Код строки

 

За отчетный период

 

 

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

Валовая прибыль

Коммерческие расходы

Управленческие расходы

Прибыль (убыток) от продаж

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

Проценты к  уплате

Доходы от участия в других организациях

Прочие доходы

Прочие  расходы

Прибыль (убыток) до налогообложения

Отложенные налоговые активы

Отложенные налоговые обязательства

Текущий налог на прибыль

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

СПРАВОЧНО

Постоянные налоговые обязательства (активы)

Базовая прибыль (убыток) на акцию

 

 

010

 

 

 

020

 

029

030

040

050

 

060

070

080

090

100

140

141

142

150

190

 

200

201

 

 

904500

 

 

 

551559

 

352941

47087

117320

188534

 

59

49694

273

110754

124008

125918

1132

-783

34006

93827

 

1871

0,118

 

 

 

РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ПРИБЫЛИ ЗА 2006 г.

 

 

Наименование показателя (тыс. руб.)

 

На конец года

 

 

Капитальные вложения

 

Выплаты социального характера работникам и пенсионерам

 

ИТОГО

 

92827

 

1000

 

93827

 

 

 

СРАВНИТЕЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

 

 

Наименование показателя (тыс. руб.)

 

2005 год

 

2006 год

 

Балансовая прибыль

Чистая прибыль

Чистые активы

 

 

121745

91025

565816

 

125918

93827

658643

 

 

 

Годовой отчет Русские самоцветы 2006 год


2. Финансовые коэффициенты

 

Таблица 1

Динамика показателя прибыль/собственные средства предприятия

Показатели

2006 г.

Прибыль/собственный капитал

14%

Справочно:

 

Чистая прибыль (тыс. руб.)

93 827

Темп роста, %

103,07%

Собственные средства (средняя величина за период, тыс. руб.)

658 643

Темп роста, %

116,41%

Рентабельность продаж

39%

Оборачиваемость собственного капитала

1,37

 

Показатель рентабельности собственного капитала  незначительно понизился в течение 2006 года. В 2006 году темп увеличения чистой прибыли снизился, что было компенсировано ростом собственных средств и привело к незначительному понижению рентабельности собственного капитала за 2006 год.

Динамика показателя рентабельности продаж, практически стабильна. После  постепенного понижения (на 1.01.2005 - на 2%) повысился (на 1.01.2006 – на 4%) и остался практически на этом же уровне (на 01.01.07 снижение на 1%). Это значит, что эффективность производственной деятельности после снижения в 2004г, повысилась в 2005г, и осталась практически на этом же уровне в 2006 году.

Таким образом, динамика интегрального показателя состояния предприятия и его значение на 1.01.07 характеризует стабильность финансовых результатов деятельности ОАО “Русские самоцветы”.

Финансовое состояние предприятия характеризуется размещением и использованием средств (активов) и источниками их формирования (собственного капитала и обязательств, т.е. пассивов). Эти сведения представлены в балансе.

Совокупные активы (валюта баланса) в номинальном выражении на протяжении всего анализируемого периода постоянно росли (Таблица 2). Наибольший рост (на 15%) произошел за 2006  год. На основании этого можно сделать вывод, что предприятие прибегает к расширенному воспроизводству и его деятельность обеспечивает рост совокупных ресурсов.

 

Таблица 2

Изменение ресурсного потенциала ОАО “Русские самоцветы”

 

01.01.2004

01.01.2005

01.01.2006

01.01.2007

Темп роста ресурсного потенциала

100,00%

110%

121%

126%

 

Оборотные активы (текущий капитал)

Индикатором общей эффективности управления оборотными средствами предприятия является динамика структуры оборотного капитала (Таблица 4). Доля оборотных средств в общем объеме совокупных активов стабильна.

В общем объеме текущих активов наибольшую долю составляли и составляют запасы и дебиторская задолженность. Однако за анализируемый период произошли резкие изменения в их структуре. Доля дебиторской задолженности возросла на 2,53%. Доля запасов снизилась на 3,09%. Это связано с увеличением объема производства и изменением сбытовой политики предприятия, (увеличилась доля товаров, реализуемых на основе договоров поставки, что связано с расширением розничной сети) хотя преимущественное число договоров на поставку товарной продукции заключено на условиях отсрочки платежа. Увеличение доли дебиторской задолженности за счет снижения доли запасов повышает ликвидность текущих активов.

Таблица 3

Структура оборотных активов

 

Оборотные активы

01.01.2004

01.01.2005

1.01.2006

1.01.2007

Денежные средства

1,44%

1,15%

1,28%

0,15%

Краткосрочные фин. вложения

0,02%

0,00%

0,00%

0,00%

Дебиторская задолженность

11,14%

10,83%

19,99%

22,52%

ЗАПАСЫ, в том числе:

48,75%

49,22%

41,68%

38,59%

Сырье

8,49%

9,49%

8,21%

10,54%

Незавершенное производство

14,29%

14,14%

14,19%

13,86%

Готовая продукция

22,51%

22,78%

12,76

9,07%

НДС

1,55%

1,37%

2,01%

2,60%

Прочие оборотные активы

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

 

 

 

01.01.2004

01.01.2005

01.01.2006

01.01.2007

Итого  текущие активы

100,00%

100,00%

100,00%

100%

Текущие активы, тыс. руб.

452 258

494 215

624 275

777 915

темп роста, %

101%

109%

126%

125%

Доля оборотных активов в общем объеме активов

63%

63%

65%

64%

Доля материальных оборотных средств в совокупных активах предприятия на протяжении отчетного года понизилась (Таблица 4). Структура материальных оборотных средств не претерпела значительных изменений.

 

Таблица 4

Структура материальных оборотных средств

 

01.01.2004

01.01.2005

01.01.2006

01.01.07

Материальные оборотные средства, тыс. руб.

350 477

388 792

400 486

469 989

темп роста, %

119%

111%

103%

117%

Материальные оборотные средства

100,00%

100,00%

100%

100%

Сырье

17,42%

19,29%

19,72%

27,32%

Товары отгруженные

5,31%

5,13%

14,69%

12,60%

Затраты в незавершенном производстве

29,30%

28,74%

34,04%

35,93%

Готовая продукция

46,17%

46,28%

30,62%

23,51%

Доля материальных оборотных средств в общем объеме активов

48,75%

49,22%

41,68%

38,59%

 

Анализ материальных оборотных средств выявил их существенное увеличение в абсолютном выражении и  изменение структуры.

Доля дебиторской задолженности в совокупных активах предприятия увеличилась на 2,53% (с 19,99% до 22,52%). Динамика увеличения доли дебиторской задолженности в совокупных активах схожа с динамикой доли текущих активов в совокупных активах (Таблица 5). Это говорит о том, что увеличение текущих активов в относительном выражении обеспечивалось увеличением дебиторской задолженности, что в условиях увеличения производства товарной продукции является положительным фактором.

 

Таблица 5

 Доля дебиторской задолженности и текущих активов в валюте баланса

 

01.01.2004

01.01.2005

01.01.2006

01.01.07

Дебиторская задолженность

80086

85567

192 138

274 296

темп роста, %

83%

107%

224%

143%

Дебиторская задолженность

11%

11%

19,9%

35,26%

Итого  текущие активы

63%

63%

65%

64%

ВАЛЮТА БАЛАНСА

100,00%

100,00%

100,00%

100,00%

 

 

Доля краткосрочных пассивов в валюте баланса на протяжении 4 лет постоянно росла (Таблица 6). В абсолютном выражении краткосрочные обязательства увеличились, практически, в 1,2 раза в рассматриваемом периоде.

В структуре текущих пассивов основную долю занимают кредиты банков и кредиторская задолженность. Ее динамика достаточно постоянна. Для более глубокого анализа краткосрочных пассивов рассмотрим структуру кредиторской задолженности.

 

Таблица 6

Структура текущих пассивов

Текущие пассивы

01.01.2004

01.01.2005

01.01.2006

01.012007

Кредиты банков

86,97%

83,49%

78,81%

86,21%

 

 

 

 

 

Кредиторская задолженность,

 в т.ч.:

11,89%

15,47%

19,91%

12,95%

поставщики и подрядчики

1,69%

4,05%

8,99%

6,44%

по оплате труда

1,01%

1,84%

1,46%

1,27%

по социальному страхованию

 и обеспечению

1,23%

0,85%

0,65%

0,53%

задолженность перед бюджетом

5,67%

6,76%

6,30%

1,86%

авансы полученные

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

прочие кредиторы

2,30%

1,97%

2,49%

2,86%

Прочие краткосрочные пассивы

0,01%

0,15%

1,28%

0,00%

Итого

краткосрочных обязательств

100,00%

100,00%

100,00%

100,00%

Краткосрочные обязательства, тыс. руб.

216 331

279 422

394 856

466 693

темп прироста, %

103%

110%

141%

118%

Доля краткосрочных пассивов в валюте баланса

30%

35%

41%

38%

 

Кредиторская задолженность состоит, в основном, из задолженности поставщикам и подрядчикам и прочих кредиторов.

 

Таблица 7

Темпы роста дебиторской и кредиторской задолженностей, тыс. руб.

 

01.01.2004

01.01.2005

01.01.2006

01.01.2007

Дебиторская задолженность

80 086

85 567

192 138

274 296

   прирост

0

5 481

106 571

82 158

Кредиторская задолженность

25 713

43 237

78 610

60 453

   прирост

0

17 524

35 373

-18 157

 

Показатели оборачиваемости имеют большое значение для оценки финансового положения предприятия, поскольку скорость оборота средств, то есть скорость превращения их в денежную форму, оказывают непосредственное влияние на платежеспособность предприятия. Кроме того, увеличение скорости оборота средств отражает при прочих равных условиях повышение производственно-технического потенциала предприятия. Здесь (Таблица 8) мы видим, что период оборота оборотных средств (текущих активов) увеличился  на 62 дня или на 27%. 

 

Таблица 8

Оборачиваемость текущих активов (в днях)

 

01.01.2004

01.01.2005

01.01.2006

01.01.2007

Оборачиваемость

текущих активов

264

230

227

289

темп роста, %

194%

87%

98%

127%

 

В целом производственный цикл предприятия увеличился на 7 дней, однако изменилась структура его элементов. Период оборота запасов сырья увеличился на 11 дней или 35%. Период оборота готовой продукции уменьшился на 15 дней, а период оборота незавершенного производства увеличился на 11 дней.

 

Таблица 9

Динамика производственного цикла предприятия (в днях)

 

01.01.2004

01.01.2005

01.01.2006

01.01.2007

Период оборота запасов сырья

40

33

31

42

темп роста, %

97%

83%

93%

135%

Период оборота незавершенного производства

61

52

50

61

темп роста, %

107%

86%

96%

122%

Период оборота запасов готовой продукции

84

83

62

47

темп роста, %

125%

99%

74%

76%

Производственный цикл

184

168

143

150

темп роста, %

111%

91%

85%

104%

 

Производственный цикл предприятия в целом на 1 января 2007 года составляет 150 дней.

Динамика финансового цикла ОАО “Русские самоцветы” отражена в Таблице 11. В целом финансовый цикл предприятия увеличился на 41 день. Также  произошли изменения в структуре его элементов.

 

Таблица 11

Динамика финансового цикла предприятия (в днях)

 

01.01.2004

01.01.2005

01.01.2006

01.01.2007

Производственный цикл

184

168

143

150

темп роста, %

111%

91%

85%

104%

Период оборота

 дебиторской задолженности

54,5

40,8

56,43

93,91

темп роста, %

188%

83%

115%

166%

Период оборота

 кредиторской задолженности

19,4

16,9

24,7

28,05

темп роста, %

87%

87%

147%

113%

Период оборота авансов

0

0

0

0

темп роста, %

%

%

%

%

Финансовый цикл

219,1

191,9

174,73

215,86

темп роста, %

124%

90%

81%

123%

 

Сложившаяся ситуация характеризуется увеличением периода оборота производственных запасов и периода оборота дебиторской задолженности, низкой величиной и тенденцией увеличения оборачиваемости  кредиторской задолженности.

Рациональный процесс функционирования предприятия предполагает соблюдение определенного соотношения между различными элементами оборотного капитала для воспроизводства предприятия как экономической единицы.

 

 Анализ финансового состояния предприятия является составляющей комплексного анализа хозяйственной деятельности предприятия.

 

 

Анализ ликвидности баланса предприятия

Таблице 12приведена динамика этих трех коэффициентов для ОАО “Русские самоцветы”.

 

Таблица 12

Коэффициенты ликвидности.

 

1.01.99

1.01.00

1.01.01

1.01.02

1.01.03

1.01.04

1.01.05

1.01.06

1.01.07

Коэффициент текущей ликвидности

3,52

2,50

2,54

2,09

2,26

2,09

1,76

1,58

1,68

темп роста, %

100%

71,02%

101,60%

82,28%

108,13%

92,48%

84,21%

89,83%

106,33%

Коэффициент срочной ликвидности

0,28

0,81

0,69

0,52

0,55

0,42

0,34

0,57

0,59

темп роста, %

100%

289,29%

85,19%

75,36%

105,77%

76,36%

80,95%

167,65%

103,51%

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,1

0,04

0,03

0,05

0,06

0,05

0,03

0,03

0,004

темп роста, %

100%

40,00%

75,00%

166,67%

120,00%

83,33%

60,00%

0%

13,33%

 

Еще одним показателем ликвидности является величина собственных оборотных средств - разность между текущими активами и текущими обязательствами. Динамика этого показателя приведена в Таблице 13.

 

Таблица 13

Динамика собственных оборотных средств

 

1.01.99

1.01.00

1.01.01

1.01.02

1.01.03

1.01.04

1.01.05

1.01.06

1.01.07

Собственный оборотный капитал (тыс. руб.)

176 460

176 149

193 112

205 331

199658

193437

214 793

229 419

311 222

темп роста, %

100,00%

99,82%

109,63%

106,33%

97,24%

96,88%

111,04%

106,80%

135,66%

Текущие активы

 (тыс. руб.)

 

 

 

 

447 364

452 258

494 215

624 275

777 915

темп роста, %

 

 

 

 

100,00%

101%

109%

126,31%

124,61%

Текущие обязательства (тыс. руб.)

 

 

 

 

197706

216331

279422

394 856

466 693

темп роста, %

 

 

 

 

100,00%

109,42%

129,16%

141,31%

118,19%

 

Собственный оборотный капитал по результатам 2006 года составил 311 222 тыс. руб.

Необходимо отметить постоянный рост собственного оборотного капитала, что характеризует ОАО “Русские самоцветы” как устойчиво работающее предприятие. Данный показатель говорит о том, что оборотный капитал все в большей степени финансируется за счет собственных средств.

Следовательно, показатели ликвидности предприятия улучшаются и являются удовлетворительными.

 

Анализ финансовой устойчивости

Динамика этих показателей отражена в Таблице 14.

 

Таблица 14

Показатели финансовой устойчивости

 

1.01.00

1.01.01

1.01.02

1.01.03

1.01.04

1.01.05

1.01.06

1.01.07

Уровень собственного капитала

0,81

0,78

0,71

0,65

0,64

0,65

0,63

0,64

темп роста, %

93,10%

96,30%

91,03%

91,55%

98,46%

101,56%

98,46%

101,59%

Соотношение заемного и собственного капитала

0,21

0,28

0,28

0,36

0,33

0,33

0,41

0,46

темп роста, %

%

133,33%

100,00%

128,57%

0,91%

100,00%

124,00%

112,20%

Коэффициент обеспеченности

 

 

 

0,45

0,43

0,43

0,37

0,40

темп роста, %

 

 

 

100,00%

95,56%

100,00%

86,05%

108,11%

Уровень собственного оборотного капитала

 

 

 

0,29

0,27

0,27

0,24

0,26

темп роста, %

 

 

 

100,00%

93,10%

100,00%

88,37%

108,33%

Обеспечение собственных текущих активов собственным капиталом является гарантией устойчивости финансового состояния. Динамика данного показателя на предприятии относительно стабильна.

 

Таким образом, финансовая устойчивость предприятия характеризуется относительной стабильностью.

 

 

Анализ рентабельности

Динамика коэффициентов отражена в Таблице 15 и 16.

Таблица 15

Коэффициенты рентабельности капитала

 

1.01.03

1.01.04

1.01.05

1.01.06

1.01.07

Рентабельность активов

3,6%

1,79%

5,6%

9,47%

9,57%

темп роста, %

100,00%

49,72%

312,85%

169,07%

101,06%

Рентабельность собственного капитала

5,6%

2,78%

8,6%

16,08%

17,70%

темп роста, %

100,00%

49,64%

309,35%

186,97%

110,07%

Рентабельность оборотного капитала

0,69%

2,81%

8,85%

14,58%

14,99%

темп роста, %

100,00%

407,25%

314,95%

164,74%

102,81%

 

 

Таблица 16

Коэффициенты рентабельности деятельности предприятия

 

1.01.99

1.01.00

1.01.01

1.01.02

1.01.03

1.01.04

1.01.05

1.01.06

1.01.07

Рентабельность продукции

0,32

0,10

0,14

0,12

2,1

0,32

0,06

0,1

0,1

темп роста, %

100,00%

31,25%

140,00%

85,71%

1750,00%

15,24%

18,75%

166,66%

100%

Рентабельность основной деятельности

0,47

0,11

0,16

0,13

0,14

0,47

0,21

0,34

0,36

темп роста, %

100,00%

23,40%

145,45%

81,25%

107,69%

335,71%

44,68%

161,90%

105,88%

           

Текущее финансовое состояние предприятия оценивается как удовлетворительное.


3. Финансовая политика

 

В 2006 году на ОАО «Русские самоцветы» был впервые сформирован годовой  бюджет движения денежных средств (далее БДДС).

Формирование годового плана с последующей детализированной помесячной разбивкой позволило выполнить следующие задачи:

ü Предотвращение «кассовых разрывов»;

ü Обеспечено текущее планирование;

ü Обоснованы затраты предприятия;

ü Приняты управленческие решения о более рациональном использовании ресурсов;

ü Получено целостное представление о совокупной потребности предприятия в денежных средствах;

ü Исполнены требования законов и контрактов;

ü Установлены рациональные финансовые  отношения с бюджетами, банками, страховыми компаниями и организациями;

ü Обеспечен контроль за кредитоспособностью предприятия;

ü Обеспечена координация и коммуникация подразделений предприятия;

ü Создана база для оценки и контроля планов предприятия.

Надо отметить, что помимо предотвращения «кассовых разрывов»,  бюджетирование позволило своевременно определить  потребность в объеме и сроках привлечения заемных средств,   повысив тем самым  эффективность кредитной политики предприятия в части управления заемными средствами и формирования кредитного портфеля. Так:

ü Кредитный портфель был диверсифицирован по большему количеству банков в целях снижения рисков зависимости от одного контрагента;

ü  Наряду с диверсификацией портфеля была проведена работа по  изменению текущих условий кредитования с имеющимися банками.

ü Все это  позволило привлекать заемные средства на более выгодных  условиях и снизить средневзвешенную процентную ставку по кредитному портфелю  с 12,7 % (на 01.01.06) до 10,99% (на 01.01.07). С учетом роста кредитной массы за отчетный период, снижение стоимости привлеченного ресурса привело к значительному снижению затрат по обслуживанию долга в размере 8,5 млн.руб.

                 
XI. Сведения о Совете Директоров и исполнительном органе Общества.

 

Информация о лицах, входящих в состав органов управления Общества

 

1. Совет Директоров  эмитента  состоит  из 7  членов, в том числе:

 

ФИО

Год рожде-ния

Образова-ние

Должности за последние 5 лет

Период

Организация

Сфера деятельности

Должность

Докучаев

Сергей Владимирович

1957

высшее

2002-н.в.

АКБ «Ланта-Банк» (ЗАО)

Финансы

Председатель Правления

Доля в уставном капитале эмитента: 0,0001 %

Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента: не имеет

Козлова Татьяна Викторовна

1968

высшее

2002-2003

ООО «Платежные системы и технологии»

Финансы

Начальник отдела маркетинга

2003-н.в.

ООО «Виарта»

Производство

Директор

Доля в уставном капитале эмитента: не имеет

Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента: не имеет

Марданшин Айдар Нуриманович

1976

высшее

2002-2005

ЗАО «ЛТ-Ресурс»

Право

Заместитель Генерального директора по правовым вопросам

2005-н.в.

ООО «Ларитан»

Производство

Генеральный директор

Доля в уставном капитале эмитента: не имеет

Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента: не имеет

Опалева

Наталья Владимировна

1969

высшее

2002-н.в.

АКБ «Ланта-Банк» (ЗАО)

Финансы

Член правления

Доля в уставном капитале эмитента: не имеет

Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента: не имеет

Тихонов

Валериан Анатольевич

1951

высшее

2002-н.в.

ЗАО  «ЛТ-Ресурс»

Производство

Генеральный директор

Доля в уставном капитале эмитента: 0,0001 %

Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента: не имеет

Филиппов

Сергей

Анатольевич

1952

высшее

2002-н.в.

Ассоциация «Золотой клуб»

Производство

Исполнитель-ный директор

Доля в уставном капитале эмитента: не имеет

Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента: не имеет

Павлов Леонид Николаевич

1975

высшее

2002-н.в.

ЗАО  «Международ-ный дом чая»

Торговля

Главный художник

Доля в уставном капитале эмитента: не имеет

Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента: не имеет

 

Председатель Совета Директоров –  Докучаев Сергей Владимирович.

 

2. Лицо, исполняющее функции единоличного исполнительного органа ОАО «Русские самоцветы»  – Генеральный директор Докучаев Сергей Александрович.

 

ФИО

Год рождения

Образова-ние

Должности за последние 5 лет

Период

Организация

Сфера деятельности

Должность

Докучаев

Сергей Александрович

1977

высшее

2002-2003

АКБ «Ланта-Банк» (ЗАО)

Финансы

Начальник отдела долгосрочных инвестиций

2003-2006

ОАО «Русские самоцветы»

Производство

Президент ОАО

2006-

н.в.

ОАО «Русские самоцветы»

Производство

Генеральный

директор

Доля в уставном капитале эмитента: 0,33%

Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента: не имеет

 

 

3. Коллегиальный исполнительный орган (Правление) - отсутствует.

 

XII. Заключение ревизионной комиссии

 

Заключение ревизионной комиссии по финансовой

(бухгалтерской) отчетности

ОАО «Русские самоцветы» г. Санкт-Петербург

за 2006 год

Ревизионная комиссия, назначенная Решением общего годового собрания акционеров 03.06.2006, провела ревизию финансовой (бухгалтерской) отчетности ОАО «Русские самоцветы» за период с 01 января по 31 декабря 2006 года.

Юридический и фактический адрес предприятия: 195112 г. Санкт-Петербург, пл. Карла Фаберже, дом 8.

При проверке установлено следующее:

1.   Краткая характеристика организации и основные направления деятельности

ОАО «Русские самоцветы» является одним из крупнейших производителей ювелирных изделий Северо-Западного региона. Ассортимент ювелирных изделий насчитывает порядка тысячи видов и постоянно обновляется. ОАО «Русские самоцветы» работает со всеми видами драгоценных металлов - платина, золото всех проб, серебро. В своих работах ювелиры используют и драгоценные камни.

В 2006 году основу ассортимента составляли:

1) серийные украшения из золота и платины;

2) серийные и индивидуальные украшения с бриллиантами;

3) серийные украшения из серебра;

4) предметы сервировки из серебра;

5) эксклюзивные миниатюры ручной росписи на эмали.

Выручка от реализации изделий из золота, серебра и платины (без налога на добавленную стоимость и акцизов) за 2006 год составила 904,5 млн. рублей, увеличившись по сравнению с 2005 годом на 6,5 млн. рублей.


ОАО «Русские самоцветы» реализовывало ювелирные изделия оптовым покупателям в Российской Федерации, иностранным партнерам ближнего и дальнего зарубежья. Общество имеет собственную торговую сеть   розничной торговли в г. Москве.

Доля экспорта в 2006 году составила 13,0 %, увеличившись по сравнению с 2005 годом на 1,6 процентных пункта.

Уставный капитал состоит из 794 449 акций номинальной стоимостью 120 рублей и составляет 95,3 млн. рублей. Уставный капитал оплачен полностью.

 

2.   Анализ финансовых результатов деятельности организации

Выручка за 2006 год составила 904,5 млн. рублей, себестоимость - 551,6 млн. рублей. Основным элементом себестоимости являются материальные затраты. Прибыль от реализации составила 352,9 млн. рублей.

С учетом коммерческих расходов в сумме 47,1 млн. рублей и управленческих расходов в сумме 117,3 млн. рублей прибыль от продаж составила 188,5 млн. рублей.

Чистая прибыль общества за 2006 год составила 93,8 млн. рублей. Базовая прибыль на акцию составила 118,1 рубля.

Основную долю (99,2%) в прочих доходах общества составляли доходы от продажи валюты и прочих активов. Доля расходов по продаже валюты и прочих активов в прочих расходах составила 89,0 %.

Величина чистых активов, наиболее точно характеризующая платежеспособность организации, составила на 01.01.2007 658,6 млн. рублей, увеличившись по сравнению с 01.01.2006 на 92,8 млн. рублей.

В 2006 году наблюдался рост недостатка чистого капитала. Так по состоянию на недостаток чистого капитала составлял 131,7 млн. рублей, а по состоянию на его недостаток составлял 223,8 млн. рублей.

Отсутствие необходимой величины чистого капитала привело к значительному увеличению заемных средств, которые направлялись на выполнение работ, связанных с модернизацией производственных процессов, на выполнение большого объема ремонтных работ и на благоустройство коммерческих площадей.

В тоже время с учетом собственных, краткосрочных и долгосрочных источников финансирования запасов отмечался рост излишка денежных средств с 263,3 до 336,5 млн. рублей.


К положительным факторам деятельности организации можно отнести снижение управленческих расходов со 145,4 млн. рублей на 01.01.2006 до 117,3 млн. рублей по состоянию на 01.01.2007 года.

 

3.         Учетная политика в 2006 году

В Учетную политику организации в 2006 году по сравнению с 2005 годом изменения не вносились.

Рабочий план счетов составлен в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденным Приказом Минфина РФ от 31.10.2000 г. № 94н.

В обществе применяется смешанная форма бухгалтерского учета: автоматизированная с использованием локальной сети персональных компьютеров на базе единой журнально-ордерной системы, утвержденная письмом Минфина РФ от 24.07.1992 « О рекомендациях по применению учетных регистров бухгалтерского учета на предприятиях».

Основные средства стоимостью не более 10 тыс. рублей за единицу списывались на затраты производства или расходы на продажу по мере отпуска их в производство или эксплуатацию.

Амортизация   начисляется линейным способом.

Резерв по просроченной дебиторской задолженности начисляется в бухгалтерском учете в размере 100 процентов от суммы просроченного долга с момента нарушения покупателем его обязательств.

НДС рассчитывается по мере отгрузки и предъявления покупателю расчетных документов.

 

4.         Расшифровка отдельных показателей статей баланса

Бухгалтерская отчетность ОАО «Русские самоцветы» сформирована в соответствии с Приказом Минфина РФ от 22.07.2003 № 67н «О формах бухгалтерской отчетности организаций».


На дату составления отчетности факты хозяйственной деятельности, которые могли бы привести к существенным изменениям финансового состояния и повлиять на результаты деятельности общества, отсутствуют.

За 2006 год валюта баланса организации составила 1 218,0 млн. рублей и увеличилась по сравнению с 01.01.2006 года на 257,1 млн. рублей. Основные изменения произошли за счет следующих статей баланса:

 

@ в активе за счет увеличения:

ü незавершенного строительства - на 95,6 млн. руб.;

ü краткосрочной дебиторской задолженности - на 82,2 млн. руб.;

ü сырья, материалов и других аналогичных ценностей - на 49,4 млн. руб.,

ü затрат в незавершенном производстве - на 32,5 млн. руб.

 

@ в пассиве за счет увеличения:

ü нераспределенной прибыли - на 93,4 млн. руб.;

ü долгосрочных кредитов - на 92,4 млн. руб.;

ü краткосрочных кредитов - на 91.1 млн. руб.

 

По состоянию на 01.01,2007 года основные средства составили 163,9 млн. рублей, увеличившись за 2006 год на 6,5 млн. рублей. В обществе идет постоянная замена устаревшего оборудования.

Рост незавершенного строительства связан, в основном, с проводимой реконструкцией 3 корпуса и облицовочными работами 1 корпуса.

По состоянию на 01.01.2007 дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты, составила 274,3 млн. рублей, увеличившись по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 42,8%.

Кредиторская задолженность на конец отчетного периода составила 60,5 млн. рублей против 78,6 млн. рублей на 01.01.2006 года.

У организации отсутствуют просроченные кредиты и займы. Проценты уплачивались в полном объеме и в установленные договорами сроки.


По мнению ревизионной комиссии, финансовая (бухгалтерская) отчетность ОАО «Русские самоцветы» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2006 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Русские самоцветы» за период с 01 января по 31 декабря 2006 года включительно.

«  16  »   апреля      2007 года

Члены Комиссии:

Годовой отчет Русские самоцветы 2006 год


Годовой отчет Русские самоцветы 2006 годГодовой отчет Русские самоцветы 2006 годГодовой отчет Русские самоцветы 2006 год


Годовой отчет Русские самоцветы 2006 год


[1] Приблизительный расчет на основании данных Пробирной Палаты за 6 мес. 2005 г. www.assay.ru

[2] По данным Борисова (журнал «Ювелирная Россия» №6 (ноябрь) 2006, рост производства ювелирных изделий составил 10% за 8 месяцев 2006. Поэтому примем значение роста рынка равным 10%.

[3] По данным Межрегионального Центра делового сотрудничества www.mcds.ru, а также «Костромской ГТРК»

[4] Русская Ювелирная Сеть, лента новостей от 31 августа 2005

[5] Деловой еженедельник «Компания», статья «Драгоценные россыпи» от 20.02.2007; http://www.ko.ru/document.asp?d_no=15772

[6] Официальный сайт Центрального Банка РФ www.cbr.ru

[7] Лента новостей от 28.11.2006 на портале www.rjexpert.ru Статья «Ювелирный рынок России. Совещание в Торгово-промышленной палате РФ».

[8] Статья «Потенциал российского рынка ювелирных украшений» на портале www.rjexpert.ru от 03.11.2006, раздел «Аналитика».

[9] По данным Федеральной службы государственной статистики, документ «Распределение населения по величине среднедушевых денежных доходов». www.gks.ru

[10] Статья «Потенциал российского рынка ювелирных украшений» на портале www.rjexpert.ru от 03.11.2006, раздел «Аналитика».

[11] Информационный портал «РосЮвелирЭксперт», раздел «Аналитика». Статья «Итоги анкетирования участников выставки Junwex Москва 2006» от 01.10.2006. www.rjexpert.ru

[12] Информационный портал «РосЮвелирЭксперт», раздел «Аналитика». Статья «Анализ покупательского спроса» от 20.07.2006. www.rjexpert.ru

[13] Сайт «Русская ювелирная сеть», раздел «Новости» за 2006

Наверх страницы

Внимание! Не забудьте ознакомиться с остальными документами данного пользователя!

Соседние файлы в текущем каталоге:

На сайте уже 21970 файлов общим размером 9.9 ГБ.

Наш сайт представляет собой Сервис, где студенты самых различных специальностей могут делиться своей учебой. Для удобства организован онлайн просмотр содержимого самых разных форматов файлов с возможностью их скачивания. У нас можно найти курсовые и лабораторные работы, дипломные работы и диссертации, лекции и шпаргалки, учебники, чертежи, инструкции, пособия и методички - можно найти любые учебные материалы. Наш полезный сервис предназначен прежде всего для помощи студентам в учёбе, ведь разобраться с любым предметом всегда быстрее когда можно посмотреть примеры, ознакомится более углубленно по той или иной теме. Все материалы на сайте представлены для ознакомления и загружены самими пользователями. Учитесь с нами, учитесь на пятерки и становитесь самыми грамотными специалистами своей профессии.

Не нашли нужный документ? Воспользуйтесь поиском по содержимому всех файлов сайта:



Каждый день, проснувшись по утру, заходи на obmendoc.ru

Товарищ, не ленись - делись файлами и новому учись!

Яндекс.Метрика