ivanstudent

Путь к Файлу: /институт открытого образования / БИЗНЕС-ПЛАН.doc

Ознакомиться или скачать весь учебный материал данного пользователя
Скачиваний:   1
Пользователь:   ivanstudent
Добавлен:   26.02.2015
Размер:   374.5 КБ
СКАЧАТЬ

Министерство образования и науки Российской Федерации

РУБЦОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ ИНСТИТУТ (ФИЛИАЛ)

ГОУ ВПО «АЛТАЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМ. И.И. ПОЛЗУНОВА»

 

 

 

 

 

БИЗНЕС-ПЛАН

«Фитнесс клуб»

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила: студентка

                                                                  

                                                     Проверила:   

                              

 

 

 

 

Рубцовск 2009

 

 

Бизнес-план фотолаборатории.

1. Резюме

2. Описание фирмы и предоставляемых услуг

3. Маркетинговый план

4. Инвестиционный план

5. Организационный план

6. Финансовый план

7. Анализ рынка

8. Выводы

Резюме

  В настоящее время рынок спортивных услуг развивается достаточно высокими темпами, данный вид товаров всегда будет пользоваться популярностью, так как спорт стал неотъемлемой частью жизни многих семей.

Таким образом, целями представленного бизнес-плана являются:

-разработка и описание путей создания организации, предоставляющей  услуги фитнесс центра, определение её организационно-правовой формы.

-определение предполагаемого места положения создаваемой организации на рынке (рыночной ниши).

-описание услуг, которые организация будет предоставлять потребителям.

-анализ целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности.

-выбор оптимальных путей решения поставленных в бизнес-плане задач.

-разработка конкретных мероприятий, связанных с реализацией бизнес-плана.

Настоящий бизнес-план предусматривает создание организации, способной эффективно работать на открытом для всех, в том числе и для конкурентов, поле деятельности. Создание подобной фирмы предполагает грамотный выбор такой рыночной ниши, где фирма могла бы строить свою долгосрочную стратегию, разработку перспективной схемы налаживания деловых связей, ведение оптимальной ценовой политики, заботу о поощрении и поддержке своих постоянных клиентов, расширение спектра своей деятельности,  снижение рисков в своей деятельности.

Такой организацией может стать фитнесс клуб, предлагающий своим клиентам различные виды услуг.

Совокупная стоимость предлагаемого настоящим бизнес-планом проекта составляет 250 тыс. руб.

Срок окупаемости проекта  кв.

2. ОПИСАНИЕ ФИРМЫ И ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ УСЛУГ.

Услуги фитнесс клуба и школы танцев необходимы практически каждому человеку для его комфортного существования, именно поэтому он должна располагаться  в удобном месте и предлагать следующие виды услуг:

1. Занятия фитнессом.

2. Занятия в тренажерном зале.

3. Занятия танцами.

4. Фито-бар.

 Воспользоваться данными услугами клиент может, посетив фитнесс клуб, где его обслужат высококвалифицированные рабочие. При работе будут учтены желания клиента с максимально высоким качеством.

Так как спрос на данный вид услуг является постоянным и мало зависит от сезонности, то вопрос занятия фитнесс клубом части сегмента рынка услуг является лишь вопросом создания преимуществ перед другими конкурентами уже находящимися на этом рынке. Преимуществом будет являться возможность повышения качества за счет использования нового оборудования, расширение ассортимента услуг.

Создание такого фитнесс клуба предполагает учреждение ИП «Лебедь».

Руководителем указанной фирмы выступает:

- гражданка Свиридова Наталья Александровна.

В качестве потенциальных потребителей предоставляемых организацией услуг можно рассматривать все население города. Поскольку предлагаемый комплекс услуг является необходимым, можно считать, что он будет использоваться практически всеми группами населения.

К числу конкурентов можно отнести фирмы, оказывающие подобный вид услуг.

ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

Фитнесс клуб «Лебедь» начинает работу с января 2007 г. Планируется обслуживать 120 клиентов ежемесячно. Количество обслуживаемых клиентов мало подвержено сезонным колебаниям.

Производственная программа представлена в Приложение 1 таблицы 4.

МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН.

Целями и задачами фитнесс клуба и школы танцев являются:

- создание новой «ниши» на существующем сегменте рынка оказания услуг населению города.

- окупаемость капитальных вложений за               кв.,

- получение дохода на вложенные средства не менее 50 % в течение проекта.

- создание новых рабочих мест.

Целью маркетинга является создание условий для работы фирмы, при которых она может успешно выполнить свои задачи.

В комплекс мероприятий по маркетингу входят следующие мероприятия:

- изучение потребителями услуг фирмы;

- анализ рыночных возможностей фирмы, оценка предлагаемых услуг и перспектив развития, анализ формы сбыта услуг;

- оценка, используемых фирмой методов ценообразования, исследование мероприятий по продвижению услуги на рынке, изучение конкурентов, выбор наиболее благоприятный сегмент рынка.

Рыночные возможности фитнесс клуба и школы танцев определяются максимальным количеством клиентов, потребности которых она может удовлетворить за определенный период времени.

При формировании политики ценообразования планируется учитывать:

- себестоимость услуг;

- цены конкурентов на аналогичные услуги;

- уникальность данной услуги;

- цену, определяемую спросом на данную услугу.

При создании имиджа фитнесс клуба и школы танцев, планируется поддерживать цены на относительно высоком уровне, однако, они не должны быть выше, чем у конкурентов. Ценовая политика фирмы строится на принципе высокое качество – доступная цена. Для максимального использования возможностей фирмы рассматривается возможность введения скидок, льготного времени и т.д. Ценовая политика фирмы, таким образом,  учитывает следующие моменты:

 Цены:

-групповые занятия фитнессом – 50 руб (500 в мес.)

-групповые занятия  в тренажерном зале – 50 руб. (500руб. в мес.)

-групповые занятия танцами– 50 руб. (500р. В мес.)

-посещение фито-бара.

Ценовая политика строится на принципах максимизации загрузки производственных мощностей.

Для успешного продвижения этих услуг на рынке будут применяться методы стимулирования продаж, которые создадут дополнительные преимущества для нашей фирмы перед конкурентами. В качестве одного из них можно рассмотреть:

-скидки для постоянных клиентов (или дополнительные услуги, предлагаемые бесплатно);

Важным фактором стимулирования продаж услуг является стимулирование работы персонала фирмы.

Говоря об имидже фитнесс клуба и школы танцев, необходимо отметить, что реклама очень тесно связана с процессом установления имиджа организации. При создании рекламы и имиджа необходимо акцентировать внимание на  возможностях фитнесс клуба. На здании должен быть установлен интересный световой щит, сообщающий об организации, который было бы хорошо видно с прилегающих автодорог. Задача рекламной компании – обеспечить посещаемость с первых дней работы фитнесс клуба и школы танцев.

4. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН.

В качестве места для организации фотолаборатории можно рассматривать первый этаж здания в одном из развивающихся районов города. Помещение взято в аренду за 5 тыс. руб. в мес.

Месторасположения фитнесс клуба и школы танцев «Лебедь» очень удачно со следующих позиций:

-удобный подъезд к клубу;

-большое количество офисов, компаний, жилых домов, находящихся поблизости;

 Для оказания услуг нам потребуется произвести ремонт, приобрести оборудование.

Основные средства, необходимые для организации работы (Приложение 1 табл. 1,2):

1.Здания и сооружения:

в предлагаемом помещении необходимо сделать ремонт в соответствии с архитектурным планом. Стоимость ремонта до 50 тыс. руб.

2.Оборудование:

-основное оборудование и мебель планируется приобрести за 70 тыс. руб.;

 

 

 

 

 

 

 

5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

 

БИЗНЕС-ПЛАН 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


       Директор осуществляет руководство работой фитнесс клубом, решает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой организации, а так же финансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития организации.

 Бухгалтер-администратор ведет бухгалтерский учет фирмы, снимает кассу, подготавливает финансовые отчеты, осуществляет выплату зарплаты, находится там весь день и работает с персоналом.

Тренеры выполняют работу по проведению занятий, принимают заказы, подают заявки на необходимые принадлежности для занятий директору.

Уборщица осуществляют уборку помещения, вынос мусора. Осуществляет постоянную уборку туалетного помещения, подает заявки на необходимые принадлежности для помещения директору.

Сторож обеспечивает охрану помещения и оборудования.

Бармен доносит услуги фито-бара для посетителей.

Все сотрудники, работающие непосредственно с клиентами, должны иметь опрятный вид. Высокие требования по квалификации предъявляются к работникам. При приеме на работу сотрудник проходит месячный испытательный срок (Приложение 1 таблицы 5).

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН.

Настоящий раздел рассматривает вопросы финансового обеспечения деятельности фирмы и наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств на основе оценки текущей финансовой информации и прогнозов реализации услуги в последующие периоды и дает ответы на следующие вопросы:

Сколько нужно средств для реализации предлагаемого проекта? Где можно получить необходимые средства, и в какой форме? Когда можно ждать возврата вложенных средств и получение дохода? (Приложение 1 таблицы 8)

Для успешной работы на фирме целесообразно представлять результаты финансово-хозяйственной деятельности в виде системы планово отчетных документов.

Плановые отчеты готовятся бухгалтером. Завершающей формой отчета будет являться балансовый отчет. Определим численность персонала и заработную плату. Всем сотрудникам выплачивается установленная заработная плата, в зависимости от занимаемой должности.

Начисления на з/п складываются из отчислений согласно законодательства РФ и составляют примерно 14 % затрат на з/п.

Планом предусмотрена реклама (Приложение 1 табл. 6):

1) печать в еженедельной местной газете 6 раз в месяц. Стоимость – 150 руб. в месяц.

2) объявление в бегущей строке по телевидению. Стоимость- 250 руб. в месяц.

Расчет объема продаж (Приложение 1 табл. 4):

Объем продаж (за квартал) составит:

Занятия фитнессом: 1тренер*20 чел.*25 раб дн в мес*3 мес*12 рабочих часов в день : 2 часа на одно занятие*0,9(спрос)=8100 (в услугах)

Занятия танцами: 1тренер*20 чел.*25 раб дн в мес*3 мес*12 рабочих часов в день : 2 часа на одно занятие*0,8(спрос) =7200

Занятия в тренажерном зале: 1тренер*20 чел.*25 раб дн в мес*3 мес*12 рабочих часов в день : 2 часа на одно занятие*0,6(спрос) =5400.

          Фито-бар: 20 чел.*25 раб дн*3 мес*12 раб часов в день/2 часа*0,8(спрос)=7200.

 

Срок окупаемости вложений (Приложение 1 табл. 10.2):           кв.

7. АНАЛИЗ РЫНКА.

Чистый дисконтированный доход предприятия как эффект от реализации проекта (NPV) определяется суммой погодовых сальдо поступлений и выплат в бюджет, приведенных к ценам первого года (Приложение 1 табл. 10.2):

Чистый приведенный доход рассчитаем по формуле:

NPV= PV 1года/(1+d)1+ PV 2года/(1+d)2+ PV 3года/(1+d)3- KB= 2873,1184/(1+0,22)1+ 2648,1184/(1+0,22)2+ 2760,6184/(1+0,22)3- 250,000=2355,01+1779,17+1520,29-250,00=5404,471

Где PV- чистый дисконтированный поток, КВ- капитальные вложения, d - коэффициент дисконтирования.

 

 Ставка дисконтирования

d=2/3r+R/100+I/100,

где r- cтавка рефинансирования 10%

R- ставка риска 5%

I- темп инфляции 10%

d=0,22

 

Поправка на риск проекта определяется по данным следующей таблицы:

Величина риска

Пример цели проекта

Р, процент

Низкий

вложения при интенсификации производства на базе освоенной техники

3-5

Средний

увеличение объема продаж существующей продукции

8-10

Высокий

производство и продвижение на рынок нового продукта

13-15

Очень высокий

вложения в исследования и инновации

18-20

 

8. ВЫВОДЫ.

В представленном бизнес-плане рассмотрена идея создания такой организации, куда жители города могли бы обратиться за оказанием соответствующих услуг и получить высококачественную помощь. Этим местом является фитнесс клуб и школа танцев «Лебедь». В бизнес-плане были представлены пути создания организации, предоставляющей  фитнесс и танцевальные услуги. Определена её организационно-правовая форма, определено предполагаемое место положения создаваемой организации на рынке (рыночная ниша), представлено описание услуг, которые организация будет оказывать потребителям, проанализирована целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности.


 

                ПРИЛОЖЕНИЯ

                Таблица 1

Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации (тыс. руб.)

Наименование показателей

Выполнено

Подлежит выполнению до конца строительства

на начало текущего года

на момент подачи заявки на конкурс

1.  Капитальные вложения по утвержденному проекту, всего

250,000

0

0

в т.ч.

0

0

0

I Оборудование

Поиск поставщика

500

 

 

Покупка оборудования

70,000

0

0

Поиск помещения

200

 

 

Ремонт предприятия

50,000

 

 

II Услуги

Регистрация предприятия

5,000

0

0

Оформление кредита

4,000

 

 

Оформление аренды помещения

2,000

 

 

Аренда помещения

5,000

 

 

Отбор персонала

300

 

 

Написание БП

200

 

 

III Прочие затраты

Открытие

10,000

 

 

Непредвиденные расходы

10,000

 

 

Реклама

5,000

 

 

 

            Таблица 2

Инвестиции (в период строительства и эксплуатации) (тыс. руб.)

Показатели

Ед. изм.

2006 г.

2007 г.

2008 г.

Всего

по кварталам

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

6

7

1. Капитальные вложения по утвержденному проекту, подлежащие выполнению (таблица 1)

 

250,000

250,000

 0

0

0

 0

 0

2. Капитальные вложения в объекты сбыта

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Приобретение оборотных средств

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Другие инвестиции в период освоения и эксплуатации производственных мощностей

 

 

 

 

 

 

 

 

5.Итого- объем инвестиций

 

250,000

250,000

 

 

 

 

 


Наименование источника

Средства на начало реализации проекта

 

 

   СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА

 

1.  Выручка от реализации акций (взнос в уставный капитал в денежной форме)

0

2.  Нераспределенная прибыль (фонд накопления)

 

3.  Неиспользованная амортизация основных средств

0

4.  Амортизация нематериальных активов

0

5.  Результат от продажи основных средств

0

6.  Собственные средства, всего    (сумма показателей пунктов 1-5)

0

    ЗАЕМНЫЕ И ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА

 

7.  Кредиты банков (по всем видам кредитов)

250,000

8.  Заемные средства других организаций

 

9.  Собственные средства

0

10. Прочие

 

11. Заемные и привлеченные средства, всего    (сумма показателей пунктов 7-10)

                                              250,000

12. Предполагаемая государственная поддержка  проекта

 

13. Итого сумма показателей пунктов 6, 11)

250,000

Таблица 3

 

ИСТОЧНИКИ СРЕДСТВ (НА НАЧАЛО РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА) (тыс. руб.)

 

Таблица 4

ПРОГРАММА ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ

Показатели

Ед. изм.

2007 г.

2008 г.

2009 г.

 

Всего

по кварталам

 

I

II

III

IV

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

 

Занятия по фитнесу

 

Объем производства:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 в натуральном выражении

 

32400

8100

8100

8100

8100

32400

32400

 

 в стоимостном выражении

.т руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

Цена реализации за единицу продукции для организаций

т. руб.

0,05

0,05

0,05

0,05

0,05

0,05

0,05

 

Общая выручка от реализации (в рублях)

т. руб.

 1620

 405

405 

 405

 405

 1620

 1620

 

Занятия танцами

 

Объем производства:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 в натуральном выражении

 

28800

7200

7200

7200

7200

28800

28800

 

 в стоимостном выражении

т. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

Цена реализации за единицу продукции:

т. руб.

0,050

0,050

0,050

0,050

0,050

0,050

0,050

 

Общая выручка от реализации (в рублях)

т. руб.

1440

360

360

360

360

1440

1440

 

Занятия в тренажерном зале

 

Объем производства:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 в натуральном выражении

 

21600

5400

5400

5400

5400

21600

21600

 

 в стоимостном выражении

т. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

Цена реализации за единицу продукции:

т. руб.

0,050

0,050

0,050

0,050

0,050

0,050

 

 

Общая выручка от реализации (в рублях)

т. руб.

1080

270

270

270

270

1080

1080

 

Фито-бар

 

Объем производства

 

 

 

 

 

 

 

 

 

В натуральном выражении

 

28800

7200

7200

7200

7200

 

 

 

В стоимостном выражении

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Цена реализации за ед.

 

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

 

Общая выручка от реализации, руб.

Т руб

864

216

216

216

216

864

864

 

2. Общая выручка от реализации продукции, итого (в рублях)

т. руб.

5004

1251

1251

1251

1251

5004

5004

 

НДС 18%

т. руб.

900,72

225,18

225,18

225,18

225,18

900,72

900,72

 

 

 

Таблица 5

ЧИСЛЕННОСТЬ РАБОТАЮЩИХ, РАСХОДЫ НА ОПЛАТУ ТРУДА

И ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ

Показатели

Ед. изм.

2007 г.

2008 г.

2009 г.

Всего

по кварталам

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Численность работающих по проекту, всего

чел.

7

7

7

7

7

7

7

       в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

 

1.  рабочие, непосредственно занятые предоставлением услуг

чел.

4

4

4

4

4

4

4

2.  рабочие, служащие и ИТР, не занятые непосредственно производством продукции

чел.

3

3

3

3

3

3

3

3.  сотрудники аппарата управления

чел.

1

1

1

1

1

1

1

    Расходы на оплату труда и  отчисления на социальные нужды

4.  Расходы на оплату труда рабочих,  непосредственно занятых предоставлением услуг

т. руб.

451,440

112,860

112,860

112,860

112,860

451,440

451,440

       в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

 

    заработная плата

т. руб.

396,000

99,000

99,000

99,000

99,000

396,000

396,000

    отчисления на социальные нужды

т. руб.

55,440

13,860

13,860

13,860

13,860

55,440

55,440

5.  Расходы на оплату труда рабочих, служащих и ИТР, не занятых непосредственно производством    продукции, всего

т. руб.

218,880

54,720

54,720

54,720

54,720

218,880

218,880

       в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

 

    заработная плата

т. руб.

192,000

48,000

48,000

48,000

48,000

192,000

192,000

    отчисления на социальные нужды

т. руб.

26,880

6,720

6,720

6,720

6,720

26,880

26,880

6.  Расходы на оплату труда сотрудников аппарата управления

т. руб.

182,400

45,600

45,600

45,600

45,600

182,400

182,400

       в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

 

    заработная плата

т. руб.

160,000

40,000

40,000

40,000

40,000

160,000

160,000

    отчисления на социальные нужды

т. руб.

22,400

5,600

5,600

5,600

5,600

22,400

22,400

7.  Расходы на оплату труда, всего

т. руб.

852,720

213,180

213,180

213,180

213,180

852,720

852,720

       в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

 

    заработная плата

т. руб.

748,000

187,000

187,000

187,000

187,000

748,000

748,000

    отчисления на социальные нужды

т. руб.

104,720

26,180

26,180

26,180

26,180

104,720

104,720

 

 

                Таблица 6

ЗАТРАТЫ

НА ПРОИЗВОДСТВО И СБЫТ ПРОДУКЦИИ (НА ГОДОВОЙ ОБЪЕМ)

(тыс. рублей)

Показатели

Ед. изм.

2007 г.

2008 г.

2009 г.

Всего

по кварталам

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

.  Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг), всего

т. руб.

121,6

30,4

30,4

30,4

30,4

121,6

121,6

    в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

 

Общехозяйственные раходы

 

8,4

2,1

2,1

2,1

2,1

8,4

8,4

Продукция в фито-бар

 

18

4,5

4,5

4,5

4,5

18,000

18,000

    Затраты на коммунальные услуги, электроэнергия, телефон

т. руб.

48

12

12

12

12

48

48

    Затраты на рекламу

т. руб.

4,8

1,2

1,2

1,2

1,2

4,80

4,8

Затраты на покупку обучающих кассет, музыки

т. руб.

2,4

0,6

0,6

0,6

0,6

2,4

2,4

Затраты на обновление оборудования, спортивных снарядов и т д

т. руб.

40

10

10

10

10

40

40

 

 

 

 

 

Таблица 8

ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ И СБЫТОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

(НА ГОДОВОЙ ОБЪЕМ) (тыс. рублей)

 

Показатели

Ед. изм.

2007 г.

2008 г.

2009 г.

Всего

по кварталам

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1. Общая выручка от реализации продукции (таблица 4, пункт 2)

т. руб.

5004

1251

1251

1251

1251

5400

5400

2. Выручка от реализации продукции за минусом НДС,

т. руб.

4103,28

1025,82

1025,82

1025,82

1025,82

4103,28

4103,28

3. Общие затраты на производство и сбыт (услуг) (таблица 6, пункт 1)

т. руб.

121,6

30,4

30,4

30,4

30,4

121,6

121,6

5. Налоги, всего

т. руб.

104,72

26,18

26,18

26,18

26,18

104,72

104,72

       в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

 

Единый соц. налог, 14%

т. руб.

104,72

26,18

26,18

26,18

26,18

104,72

104,72

6. Затраты на з/п

т. руб.

748

187

187

187

187

748

748

7. Расходы

т. руб.

974,32

243,58

243,58

243,58

243,58

974,32

974,32

8.Доход-расходы

т. руб.

4029,68

1007,41

1007,42

1007,42

1007,42

4029,68

4029,68

9. ЕНВД

т. руб.

483,5616

120,8892

120,8904

120,8904

120,8904

483,5616

483,5616

10. Чистая прибыль (разность показателей пункта 8  и пунктов 9)

т. руб.

3546,1184

886,5296

886,5296

886,5296

886,5296

3546,1184

3546,1184

11. Платежи в бюджет (сумма показателей  пунктов 5,6,9)

т. руб.

1336,2816

334,0704

334,0704

334,0704

334,0704

1336,2816

1336,2816

 

Таблица 9

ПЛАН ДЕНЕЖНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И ВЫПЛАТ (тыс. рублей)

 

Показатели

Ед. изм.

2007 г.

2008 г.

2009 г.

Всего

по кварталам

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

6

7

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И СБЫТУ ПРОДУКЦИИ (УСЛУГ)

1.  Денежные поступления, всего (таблица 8, пункт1)

т. руб.

5004

1251

1251

1251

1251

5004

5004

2.  Денежные выплаты,   всего  (сумма показателей пунктов 2 "а" и 2 "б")

т. руб.

2205,8816

551,4704

551,4704

551,4704

551,4704

2205,8816

2205,8816

    в том числе:

т. руб.

 

 

 

 

 

 

 

а)  затраты по производству и сбыту продукции (услуг)  (таблица 8, пункт 3 + пункт 6)

т. руб.

869,6

217,4

217,4

217,4

217,4

869,6

869,6

б)  платежи в бюджет (таблица 8, пункт 11)

т. руб.

1336,2816

334,0704

334,0704

334,0704

334,0704

1336,2816

1336,2816

3.Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (разность показателей пунктов 1 и 2)

т. руб.

2798,1184

699,5296

699,5296

699,5296

699,5296

2798,1184

2798,1184

 

4.  Поступление средств, всего (сумма показателей пунктов 4 "а",  4  "б"  и  4 "в")

т. руб.

 

 

 

 

 

 

 

5.  Выплаты, всего (таблица 2, пункт 5)

т. руб.

250,000

250,000

 

 

 

 

 

6.  Сальдо потока от инвестиционной деятельности (разность показателей пунктов 4 и 5)

т. руб.

-250,000

-250,000

 

 

 

 

 

7.  Сальдо потока по производственной и инвестиционной  деятельности (сумма показателей пунктов 3 и 6)

т. руб.

2548,1184

449,5296

699,5296

699,5296

699,5296

2798,1184

2798,1184

    Сальдо потока нарастающим итогом

т. руб.

 

449,5296

1149,0592

1848,5888

2548,1184

5346,2368

8144,3552

 

8.  Поступление средств, всего (сумма показателей пунктов 8"а", 8"б" и 8"в")    в том числе:

т. руб.

250,000

250,000

 

 

 

 

 

9.  Выплата средств, всего (сумма показателей пунктов 9 "а" и 9 "б")

т. руб.

175,000

43,750

43,750

43,750

43,750

150,000

37,500

    в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

 

а)уплата % за предоставленные средства, из них:

т. руб.

50,000

12,500

12,500

12,500

12,500

25,000

6,250

    по кредитам  банков

т. руб.

50,000

12,500

12,500

12,500

12,500

25,000

6,250

б)  погашение основного долга, всего

т. руб.

125,000

31,250

31,250

31,250

31,250

125,000

31,250

из них: по кредитам банков

т. руб.

125,000

31,250

31,250

31,250

31,250

125,000

31,250

10. Сальдо потока по финансовой   деятельности (разность показателей пунктов 8 и 9)

т. руб.

75,000

206,25

-43,750

-43,750

-43,750

-150,000

-37,500

11. Общее сальдо потока (сумма показателей пунктов 7 и 10)

т. руб.

2623,1184

655,7796

655,7796

655,7796

655,7796

2648,1184

2760,6184

    Сальдо потока нарастающим итогом

т. руб.

 

655,7796

1311,5592

1967,3388

2623,1184

5271,2368

8031,8548

 

 

2007г.

2008

2009

 

 

 

 

Отток (-1*стр2+5+9)

 

-2630,8816

-2355,8816

-2243,3816

 

 

 

 

Приток (1+4+8)

 

5254

5004

5004

 

 

 

 

сальдо

 

2623,1184

2648,1184

7247,3816

 

 

 

 

 

 

Показатели эффективности проекта

 

 

Ставка дисконтирования

d=2/3r+R/100+I/100,

где r- cтавка рефинансирования 10%

R- ставка риска 5%

I- темп инфляции 10%

d=0,22

 

Найдем чистый дисконтированный поток i-го периода:

PV= денежные поступления, всего(п. 1)- денежные выплаты, всего(п. 2)+ поступления средств, всего(п. 8)- выплата средств, всего(п. 9)

PV 1года=5004- 2205,8816+250,000-175,000=2873,1184

PV 2года=5004-2205,8816+0-150,000=2648,1184

PV 3года=5004-2205,8816+0-37,500=2760,6184

 

Чистый приведенный доход рассчитаем по формуле:

NPV= PV 1года/(1+d)1+ PV 2года/(1+d)2+ PV 3года/(1+d)3- KB= 2873,1184/(1+0,22)1+ 2648,1184/(1+0,22)2+ 2760,6184/(1+0,22)3- 250,000=2355,01+1779,17+1520,29-250,00=5404,471

 

Индекс прибыльности равен:

PI=(∑ PV/(1+d)i)/KB= (PV 1года/(1+d)1+ PV 2года/(1+d)2+ PV 3года/(1+d)3)/ KB=(2873,1184/(1+0,22)1+ 2648,1184/(1+0,22)2+ 2760,6184/(1+0,22)3)/ 250,000=22,617

 

Срок окупаемости:

Tок=КВ/ (PV 1года/(1+d)1+ PV 2года/(1+d)2+ PV 3года/(1+d)3)=250,000/5654,471=0,04

0,04*3 г.= 0,12 года., т.е. =1,4 мес.=0,48 квартала.

 

Персонал

Должность

Кол-во, чел.

Ср. з/п в месяц, тыс. руб.

З/п в год, тыс. руб.

Начисления на з/п (14 %)

1.

Бухгалтер-администратор

1

10

120

16,88

2.

Тренер

3

30

360

50,4

3.

Бармен

1

3

36

5,04

4.

Сторож

1

3

36

5,04

5.

Уборщица

1

3

36

5,04

 

Итого на з/п

7

49

588

82,32

 

 

Схема выплат по кредиту

УСЛОВИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТА

Сумма кредита: 250 000 руб.

Срок: 24 мес.

Процентная ставка: 20%

Ʃ кредита / n = а

1 год: Ʃ кредита* 20%

2 год: ( Ʃ кредита – а ) * 20%

Табл     Порядок погашения кредита

Показатели

Ед.

изм

Всего

за 1 год

1 год

Всего

2 год

по кварталам

по кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1 остаток от основной суммы кредита

 

125 000

31,250

31,250

31,250

31,250

125,000

31,25

31,25

31,25

31,25

2 проценты

 

50 000

12 500

12 500

12 500

12 500

25 000

6 250

6 250

6 250

6 250

3 сумма к уплате

 

175 000

43 750

43 750

43 750

43 750

150 000

37 500

37 500

37 500

37 500

 

Наверх страницы

Внимание! Не забудьте ознакомиться с остальными документами данного пользователя!

Соседние файлы в текущем каталоге:

На сайте уже 21970 файлов общим размером 9.9 ГБ.

Наш сайт представляет собой Сервис, где студенты самых различных специальностей могут делиться своей учебой. Для удобства организован онлайн просмотр содержимого самых разных форматов файлов с возможностью их скачивания. У нас можно найти курсовые и лабораторные работы, дипломные работы и диссертации, лекции и шпаргалки, учебники, чертежи, инструкции, пособия и методички - можно найти любые учебные материалы. Наш полезный сервис предназначен прежде всего для помощи студентам в учёбе, ведь разобраться с любым предметом всегда быстрее когда можно посмотреть примеры, ознакомится более углубленно по той или иной теме. Все материалы на сайте представлены для ознакомления и загружены самими пользователями. Учитесь с нами, учитесь на пятерки и становитесь самыми грамотными специалистами своей профессии.

Не нашли нужный документ? Воспользуйтесь поиском по содержимому всех файлов сайта:



Каждый день, проснувшись по утру, заходи на obmendoc.ru

Товарищ, не ленись - делись файлами и новому учись!

Яндекс.Метрика